資本充足率監管要求

㈠ 新監管標准下如何提高資本充足率

商業銀行應遵守的三大原則是安全性，盈利性，流動性。第一，通過發行股票融資，用融資來提高資本充足率。第二，盤活不良資產，減少損失。第三，向央行、國家求救，國家劃撥資本金。第四，發行次級債融資。 如何提高資本充足率

改革已進入實質性階段，就如何提高資本充足率成為了議論的焦點，也是我們現階段工作的重點，不知各地的朋友對提高資本充足率有什麼好的措施和具體的實施方案。

平一直 2005-11-26 13:10

指標公式（1）資本充足性指標

（一）資本充足性指標

1.資本充足率＝資本凈額/加權風險資產總額×100％

資本凈額＝核心資本＋附屬資本－扣減項

核心資本＝實收資本＋股本金＋資本公積＋盈餘公積＋利潤分配

利潤分配貸方余額為正數，借方余額為負數（下同）
。
附屬資本不得超過核心資本，超過部分不得計入資本。

附屬資本＝呆賬准備＋次級定期債務

其中，呆賬准備不得超過加權風險資產的2％，次級定期債務不得超過核心資本的50％，超過部分不得計入附

屬資本。

次級定期債務：指農村合作金融機構發行的固定期限在5年（含5年）以上、無擔保且該項債務的索償權排在存款

和其他負債之後的債務。

次級定期債務按以下比例折算附屬資本：

剩餘期限在4年（含4年）以上－－100％；
剩餘期限在3年（含3年）至4年－－80％；
剩餘期限在2年（含2年）至3年－－60％；
剩餘期限在1年（含1年）至2年－－40％；
剩餘期限在1年以內－－20％。

扣減項包括：呆賬貸款、入股聯社資金

加權風險資產總額為各種金融資產期末余額分別乘以相應的風險權數（見附件四）相加之和，即：加權風險資產總額＝風險權數為100％的金融資產期末余額＋風險權數為50％的金融資產期末余額×50％＋風險權數為20％的金融資產期末余額×20％＋風險權數為10％的金融資產期末余額×10％

2.核心資本充足率＝核心資本/加權風險資產總額×100%

victorzyc 2005-11-26 13:15

呵呵！純理論的說就是要想一切辦法加大分子或者減小分母。

平一直 2005-11-26 13:18

淺析提高農信社資本充足率的有效途徑

淺析提高農信社資本充足率的有效途徑
中國銀行業監督管理委員會印發了《農村合作金融機構風險評價和預警指標體系（試行）》、《商業銀行資本充足率管理辦法》以及《農村合作金融機構資產負債比例管理試行辦法》，其核心問題是規定農村信用社資本充足率不得低於8%，目前，農村信用社資本充足率指標普遍較低，離上述辦法要求相差甚遠，我們認為提高農村信用社資本充足率必須從解決思想認識問題、分析提高資本充足率途徑、提出改善資本金現狀的措施來提高資本充足率，確保2008年農村信用社具備和外資銀行機構競爭的資格。
一、提高資本充足率的重要性
廣大信用社幹部職工要統一思想，統一認識，統一措施，統一規劃，統一時間，統一行動，把提高資本充足率作為核心工作來抓。
(一)立足講政治的高度上，統一思想，統一認識，把提高資本充足率工作當作愛國工程來抓。銀監會主席劉明康同志在年初視察四川監管局工作時指出：「資本充足率達不達標，是我們廣大金融幹部愛不愛國的具體體現」。在即將對銀行業完全放開放，外資銀行進入中國經營人民幣業務，我們能否具備實力與國外銀行競爭，其基本的條件就是我們抵禦風險能力，而主要標志就是資本充足率是否達到《辦法》規定8%的標准。同時，在面對金融日益全球化的大背景下，金融監管部門的監管和農村信用社的經營管理將逐漸與國際接軌，只有提高資本充足率，我們才可以積極參與與外資銀行競爭的實力，這既是提倡愛國主義的體現，也是守住國家金融命脈陣地的必然要求。
(二)立足防範風險的角度上，統一措施，統一規劃，把提高資本充足率工作當作防風化險工程來抓。《商業銀行資本充足率管理辦法》其中對資本充足率不得低於8%的要求，既是衡量金融體系穩健性公認的國際標准，也是維護銀行業公平競爭的重要標尺。農村信用社必須按照《農村合作金融機構資產負債比例管理辦法》規定，統一措施，統一規劃，切實防範本轄區內資本風險，農村信用社高級管理人員要把提高資本充足率工作納入議事日程，要親自督導各法人單位提高資本充足率工作，要掛聯一個資本充足率嚴重不足的法人單位,要在任職期內提升資本金絕對額，監管部門應把提高資本充足率工作作為高級管理人員任職期間考核的重要內容之一。
(三)立足自身生存和發展上，統一時間，統一步調，把提高資本充足率工作當作生命工程來抓。目前，農村信用社進入體制改革期間，按照《農村合作金融機構資產負債比例管理辦法》農村信用社以縣為統一法人單位的，必須在2008年底達到標准，農村信用社、農村信用社縣兩級法人的，必須在2010年底達到標准，2010年既是最後期限，現在是已經進入倒計時階段，而農村信用社資本充足率較低，自身抵禦風險能力脆弱，如果資本嚴重不足，我們將失去參與競爭的資格，如果資本充足率繼續惡化，我們農村信用社可能消亡，這決不是危言聳聽。所以我們必須要統一時間、統一步調，把提高資本充足率工作當作生命工作來抓。
二、分析提高資本充足率指標的途徑
首先，我們知道資本充足率的計算公式是：資本充足率＝資本凈額/加權風險資產總額×100%。
(一)從數學意義上可以看出影響資本充足率指標的因素是：資本凈額與資本充足率成正比，加權風險資產總額與資本充足率成反比。那我們必須增加資本凈額，減少風險資產。
(二)從資本凈額的內在涵義上分析，資本凈額是核心資本＋附屬資本－扣減項，其中的核心資本是實收資本＋股本金＋資本公積＋盈餘公積＋利潤分配貸方余額－利潤分配借方余額；附屬資本是呆賬准備－呆賬貸款＋次級定期債務。那我們必須採取增加資本金，提高經營效益，增加各項公積，沖減利潤分配借方余額；提足呆賬准備，加大核銷呆賬力度；增加次級定期債務。
從上述兩方面分析，提高資本充足率總的來講：增加資本凈額，降低風險資產總額。
三、提高資本充足率的具體措施
農村信用社資本充足率較低，其主要是業務規模擴張速度過快，風險資產總量增大、自有資本補充渠道不多，補充速度難以與資產規模擴張相適應、附屬資本構成單一、現行稅收政策在呆賬准備金計提方面的限制等方面的影響，我們要肯定成績，正視問題，克服困難，以強化內部管理和防範風險為核心，把提高資本充率工作作為當前核心工作來抓。
(一)增資擴股直接增加實收資本。積極利用廣電部門的宣傳優勢，加大宣傳力度，使農村信用社增資擴股工作得到廣大農戶的支持。迅速擴充股本金，從而提高實收資本。
(二)提高經營收益增加各項公積。一向支持「三農」要效益。全市農村信用社依靠支農樹形象，依靠支農謀發展，向支持「三農」要效益；二向規模經營要效益。現階段農村信用社必須及時調整經營理念，通過加大存貸款營銷力度，努力實現資金運用的效益化，要注重在抓鞏固、抓落實、抓深入、抓穩定上下功夫，在千方百計壯大資金實力的基礎上，不斷優化負債結構，降低籌資成本，提高盈利水平；三向節支要效益。在農村信用社全面推行成本管理，完善財務成本指標監測體系，加強和改進成本管理，不斷創新經營理念，樹立最低耗費與最大產出的經營目標，全面提高農村信用社經營效益。四向良好的營運機制要效益。農村信用社要完善內部良好的運作機制實現可持續發展，必須借鑒國外先進的管理經驗，完善內部控制和內部營運機制，做到「遵章守則，人人有責」。
(三)提高資產質量減少風險資產。提高信貸資產質量減少風險資產關鍵在於清收歷年形成的不良貸款，農村信用社必須在近期一是要實施新增貸款清收責任制，把清收指標落實到人，並納入員工的年度工作目標和業績考核之中，並與工資發放切實掛起鉤來；二是要理順好與地方黨政的關系，農村信用社要積極參與地方農業結構調整規劃，充分利用自身優勢，合理有序，協調一致地予以支持。同時，主動向當地政府匯報轄內信用社資產質量等風險狀況，爭取政府的理解與支持，採取行政手段幫助清收不良貸款；三是採取分賬管理的辦法對不良資產集中收購、管理和處置，運用打包拍賣、以物抵貸等辦法最大限度地保全資產，減少損失。
(四)依靠改革政策置換不良貸款和彌補歷年虧損。首先是按照改革政策盡快落實國務院《關於深化農村信用社改革試點方案》的資金扶持政策，利用扶持資金一半彌補虧損，提高核心資本；其次是農村信用社努力積極與當地政府部門協調調整稅收政策，適度對農村信用社支農貸款利息收入合理徵收營業稅；對有嚴重虧損掛賬的農村信用社的所得稅，實行全額減免，專項用於彌補歷年虧損，並適當放寬農村信用社用稅前利潤彌補歷年虧損的期限；適度提高農村信用社呆賬准備計提比例，增強處置不良資產能力。
(五)加大獃賬核銷減少附屬資本的減項。目前稅務部門對農村信用社提取的呆賬准備金是按年末風險資產余額比例控制，以此在可能的前提下，應多計提准備金，多核銷呆賬。
四、加強對資本充足率監督和管理
(一)銀行業監管部門切實履行職責，按照《農村合作金融機構資產負債比例管理辦法》認真考核指標。參照《商業銀行資本充足率辦法》按資本充足率的高低，把農村信用社分為三類，即資本充足、資本不足和資本嚴重不足；並對三類信用社分別採取相應的分類監管措施。對資本充足社的資本充足率降到最低監管標准之下，監管部門可採取干預措施；對資本不足的社，監管部門可採取糾正措施；對資本嚴重不足的社，監管部門還可調整高級管理人員，直至予以撤銷。
(二)農村信用社按照《辦法》規定，制定提高資本充足率的規劃。堅持提高資本充足率的5條途徑，制定出「一社一策」詳細的、有效的、可操作的提高資本充足率工作措施和辦法。
(三)農村信用社高級管理人員，加強檢查督辦，確保措施辦法到位。首先認真落實高級管理人員包社提高資本充足率責任制，各高級管理人員要親自下到自己掛聯的社，以點帶面，真正的深入到基層中去做好增資擴股工作；其次要抓好重點高風險社提高資本充足率的工作，對高風險社聯社機構要派幹部駐社工作；三要一級抓一級，一級促一級。監管辦要督辦農村信用社高級管理人員的掛聯高風險社，監管部門對高風險社資本充足率未提高或改善的，可以按照《中華人民共和國商業銀行管理辦法》第八十九條規定以及《農村合作金融機構資產負債比例管理辦法》第九條規定，區別不同情況，取消其直接負責的高級管理人員一定期限直至終生的任職資格，禁止直接負責的高級管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終生從事銀行業工作

㈡ 中國銀監會重申五家最大銀行應達到的最低資本充足率為11.5%。這是什麼意思

從審慎監管的角度出發，2011年年初，銀監會「腕骨」(CARPALs)監管指標體系根據5家大型商業銀行的實際情況，分別提出了差異化的資本監管目標值和觸發值，其中監管目標值均未低於11.5%的最低資本要求。

2010年報顯示，目前工商銀行的資本充足率為12.27%，建設銀行為12.68%，中國銀行為12.58%，農業銀行為11.59%，交通銀行為12.36%。五大行資本充足率均高於11.5%。而核心資本充足率方面，工行為9.97%，建行為10.4%，中行為10.09%，農行為9.75%，交行為9.37%。

目前全球最大的100家商業銀行平均資本充足率為14.87%。

㈢ 資本充足率最低是多少 每個國家規定會不一樣嗎

問題一：國際銀行業統一監管的協會——巴塞爾委員會1988年通過了《關於統一國際銀行的資本計算和資本標準的協定》，簡稱《巴塞爾資本協議》，規定銀行的資本與風險加權總資產之比不得低於8%，其中核心資本與風險加權總資產之比不得低於4%。這一標准要求成員國必須達到，可以看作是銀行業資本充足率監管的最低要求。
問題二：但是，在達到巴塞爾協議要求之後，每個國家的金融監管部門又會根據金融風險大小、貨幣政策調控需要制定更高的要求，不同國家、同一國家不同時期的資本充足率水平都不一樣。比如我國最新修訂的《商業銀行資本管理辦法》將資本監管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%；第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，儲備資本要求為2.5%，逆周期資本要求為0-2.5%；第三層次為系統重要性銀行附加資本要求，為1%；第四層次為第二支柱資本要求。《辦法》實施後，正常時期系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別不得低於11.5%和10.5%。

㈣ 我國監管部門逐步加大對商業銀行資本充足率的監管要求，中小銀行為（ ）。

大型商業銀行為11.5%、中小商業銀行為10%，提高0.5個百分點

㈤ 資本充足率對商業銀行管理提出了什麼要求

良好的資復本充足率提制高了銀行吸收損失的能力，從而能夠更好地保護銀行存款人利益。對銀行經營管理來說，必須持續滿足監管當局的資本充足率要求。因此銀行應提高資本補充能力（提高盈利水平和盈餘留存；根據本行需要增發符合監管當局要求的資本工具），同時應控制銀行的風險資產，控制資產盲目擴張。

㈥ 商業銀行和中央銀行都要達到資本充足率要求嗎

資本充足率是銀監會定的，不是人民銀行。
人民銀行是中央銀行，是國務內院組成部門之一容，而非商業銀行，不用執行資本充足率要求。
商業銀行必須達到，否則銀監部門會採取相應的監管措施。
今年1月1日，新的《商業銀行資本管理辦法》已經開始實行。

㈦ 為什麼銀監會要制定「三提」要求，對銀行經營有何重要性是不是銀行達不到規定的資本充足率就存在風險

這個論題太大了，你在網上搜搜四步走的內容參考參考，准確分類-提足撥備-做實利潤-資本充足

㈧ 商業銀行資本管理辦法對各級資本充足率的要求是什麼

什麼是資本充足率？商業銀行的資本充足率如何計算？ 2006-7-28 [大中小]
「商業銀行法」規定：「商業銀行資本充足率不得低於8％。 「資本充足率是資本總額與加權風險資產總額的比例。資本充足率反映了一定程度的商業銀行，存款人和債權人的資產遭受了損失，銀行自有資本承擔損失的目的規定的指標，以抑制風險資產的過度擴張，以保護存款人和其他債權人的利益。

核心資本包括實收資本，資本的商業銀行，包括核心資本和附屬資本。 ，資本公積，盈餘公積和未分配利潤，附屬資本的貸款准備金加補充資本在總資本的計算，商業銀行的核心資本中扣除以下幾個部分：（1）購買外匯資本金時間：（2 ）亞平行賬戶的子公司的銀行和金融資本投資;（3）在其他銀行和金融機構的資本投資;（4）壞賬損失的部分已不被書面關。商業銀行的風險加權資產是計算的風險權重（權重）的資產。1994年2月發布了由人民銀行，商業銀行，以實施的資產負債比例管理「附錄II」暫行規定的資本和資產風險權重的金融資產的組成部分轉化為現金，中央政府和人民銀行信貸，公共企業的債務，以及用於一般企業和個人貸款，同業拆放及房屋建築物抵押貸款和其他6類表資產，根據風險程度，設定風險權重。劃分的風險權重0％，10％，20％，50％和100％，在五大類，以計算風險加權資產的商業銀行。

另外的「商業銀行法」規定的資本充足比率，商業銀行，人民銀行發布的「商業銀行資產負債比例管理暫行監控指標」更明確地定義商業銀行資本充足比率指標：總資本與風險加權資產的比例合計不得低於8％，其中核心資本不得低於4％，附屬資本不得超過核心資本的100％，總資本在年底的平均余額之間的比率和風險加權資產的年底的平均余額應大於或等於8％，核心資本的風險加權資產平均余額平均余額的比例應大於或等於4％。

㈨ 商業銀行滿足資本充足率監管要求的策略有哪些答案

1.最低資本要求;
儲備資本;
逆周期資本要求;
系統重要性銀行附加資本要求;
第二支柱資本要求

㈩ 巴塞爾協議III要求的資本充足率和核心資本充足率分別是多少

巴塞爾來協議III要求銀行的資本源充足率不低於8%，核心資本充足率不低於6%
《巴塞爾協議III》規定,全球各商業銀行的一級資本充足率下限將從現行的4%上調至6%。其中,由普通股構成的核心一級資本占銀行風險資產的下限將從現行的2%提高至4.5%;此外,各銀行還需增設「資本防護緩沖資金」,總額不得低於銀行風險資產的2.5%。資本充足率保持8%不變。新監管標准將在2013年1月1日起逐步分階段實施，到2015年1月1日完全達標。
最低資本充足率是資本金與各類型資產(貸款和持有的證券)的風險加權平均值的比率。最低資本充足率是為了保證銀行的流動性，是銀行為了滿足客戶合理的貸款需要和提款要求的，是銀行的最後防線，可以限制銀行的風險資產比例。
核心資本充足率是指核心資本與加權風險資產總額的比率，又叫一級資本和產權資本，是指權益資本和公開儲備，它是銀行資本的構成部分，至少要佔資本總額的50%，不得低於兌現金融資產總額的6%。