商業保理監管

1. 關於保理的行業監管的文件有哪些

《中國銀監會關於加強銀行保理融資業務管理的通知》
《商務部辦公廳關於做好商業保理行業管理工作的通知》(商辦秩函[2013]718號)等商務部相關規定

2. 保理公司是否屬於金融機構

保理公司、融資擔保、融資租賃等都是屬於「類金融」機構。

中國保理市場專分為銀行保理、商業保屬理兩個市場，此前分別由銀監會、商務部監管。業內一般認為，從本質而言，銀行保理並非是真正的保理，而相當於是應收賬款質押貸款。商業保理公司反而與國際規則機制接軌，從事應收賬款轉讓，屬於信用融資。

(2)商業保理監管擴展閱讀

關於商業保理的監管：

商業保理未來劃歸銀監會統一指導監管之後，首要難題是如何統一監管標准。

商業保理和銀行保理本質不同，標准語言也不太一樣，有待統一。此外，銀監會對保理公司主體、資本約束、注冊資本金、高管任職資格等會有單獨要求。

被認為是供應鏈金融載體的保理，是一個逆經濟周期行業。在供給側結構性改革新常態下，保理對解決中小微企業融資難、融資貴、降低企業杠桿具有獨特優勢。

實際上，保理公司合規監管早已開始，此前一度流行「保理+P2P網貸」模式，華南地區的行業協會已經要求保理公司停止與P2P網貸機構合作。

監管看商業保理最核心的是要看基礎資產的風險，保理是否基於真實貿易背景。現在的做法是用人工審查相關交易單據，通過交易背景的相關材料來確保底層應收帳款是真實有效的。

3. 商業保理企業管理辦法 發布了嗎

沒有發布。商務部的網站上甚至連這個試行辦法都找不到。而且我打電話給商務部，他們各個司之間就開始踢皮球，都說不清楚，讓我問別的司。

4. 商業保理企業管理辦法怎麼找不到

商業保理企業開展保理業務，應當與應收賬款轉讓人簽訂保理合同，明確雙方的權利和義務、糾紛和風險的處理原則以及違約責任。
商業保理企業應建立健全內部控制制度，完善業務管理辦法和操作規范，制定適合敘做保理業務的應收賬款標准。
商業保理企業應遵守國家相關法律法規，保守客戶商業秘密。

禁入范圍
商業保理企業不得從事下列活動：
(一)吸收存款;
(二)發放或受託發放貸款;
(三)受託投資;
(四)國家規定不得從事的其他活動。
商業保理企業不得基於不合法基礎交易合同、寄售合同、逾期應收賬款、權屬不清的應收賬款開展保理業務。

業務規則
商業保理企業經營保理業務應遵守以下規則：
(一) 應收賬款融資。
商業保理企業應基於以下三類應收賬款提供融資：
1.一個基礎合同項下已形成的應收賬款。
2.一個基礎合同項下持續形成的多筆應收賬款，其中至少一筆應收賬款已形成。
3.持續成立的多個基礎合同項下的多筆應收賬款，其中至少一筆應收賬款已形成。前述基礎合同應基於同一債權人提供同類商品、服務或者出租同類資產的行為。
商業保理企業應嚴格審核基礎交易合同等資料的真實性與合法性;審核債務人的資信、經營及財務狀況，合理判斷應收賬款質量，包括出質、轉讓情況以及賬齡結構等;重點審查因提供服務或出租資產所產生的應收賬款，以及初始債權人和債務人為關聯企業的應收賬款。
(二)應收賬款管理。
商業保理企業可向轉讓人提供所轉讓應收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對賬單等各種財務和統計報表，協助其進行應收賬款管理。
(三)應收賬款催收。
商業保理企業可對所受讓的應收賬款進行收付結算與催收，但不得在未受讓應收賬款的情形下受託從事催收業務。
(四)還款保證。
商業保理企業可在非融資保理業務中，對受讓的到期無法從債務人處收回的應收賬款承擔墊付責任，或在有追索權保理業務中，對轉讓的到期無法從債務人處收回的應收賬款承擔回購責任。

融資方式
商業保理企業可通過金融機構貸款、委託貸款、發行債券、股權融資及其他合法途徑獲得融資。

不良應收賬款
商業保理企業的融資保理業務項下應收賬款按照逾期天數分為正常、關注、次級和損失4類。後2類為不良應收賬款。
尚未到期的應收賬款屬於正常類。
逾期1-90天的應收賬款屬於關注類。
逾期91-180天的應收賬款屬於次級類。
逾期181天以上的應收賬款屬於損失類。
逾期是指在無商業糾紛的合同項下債務人未在約定期限內(含展期)付款的行為。
在非融資保理或有追索權保理業務中，商業保理企業履行墊付或回購義務後，應將所涉及的應收賬款納入不良應收賬款管理。

風險計量
商業保理企業風險資產與或有負債之和與風險系數的乘積不得超過10倍，再保理企業不得超過15倍。風險資產按照商業保理企業的資產總額與現金、銀行存款、國債之差確定。或有負債按照商業保理企業承擔還款保證責任的應收賬款余額與對外擔保余額之和確定。
商業保理企業不良應收賬款率不超過5%的，風險系數按1計算;不良應收賬款率超過5%(含)但不超過10%的，風險系數按不良應收賬款率的180倍與8之差計算;不良應收賬款率大於10%(含)的，風險系數按10計算。

風險管理
商業保理企業可利用信用擔保、信用保險、保證保險等增信措施管理應收賬款風險。

風險計提
商業保理企業應在稅前計提不低於融資保理業務期末余額1%的風險准備金。

風險集中度
商業保理企業受讓同一債務人的應收賬款，不得超過風險資產總額的50%。再保理企業不得超過15%。

關聯交易
商業保理企業受讓以其關聯企業為債務人的應收賬款，不得超過風險資產總額的40%。再保理企業不得超過10%。
商業保理企業對作為債權人的關聯企業提供保理服務時，定價應合理、公允，交易條件不得明顯優於非關聯企業。

業務報告
商業保理企業應在應收賬款受讓、變更及注銷當日，通過';商業保理業務信息系統';報送相關信息。
商業保理企業應於每月結束後15個工作日內，通過';商業保理業務信息系統';報送《企業經營情況統計表》，並於每年3月31日前通過';商業保理業務信息系統';報送上一年度資產負債表和損益表，並上傳經審計機構審計的上一年度財務報告。
商業保理企業報送的信息應及時、准確、真實、完整，不得故意隱瞞或虛報。
商業保理企業應保存保理業務相關資料3年以上，保存再保理業務相關資料5年以上。

重大事項報告
商業保理企業應在發生超過凈資產10%的重大損失或賠償、發生重大待決訴訟或仲裁、獲得單筆金額超過凈資產10%的融資5個工作日內，通過';商業保理業務信息系統';報送相關信息。

轉讓登記和查詢
商業保理企業應在商務部認可的應收賬款轉讓登記公示系統辦理應收賬款轉讓登記，將應收賬款權屬狀態予以公示。

信息披露
規模商業保理企業應於每季度結束後15個工作日內通過';商業保理業務信息系統';對外披露業務報告、監管評級等基本信息。
再保理企業應於每季度結束後20個工作日內通過';商業保理業務信息系統';對外披露凈資產、風險資產、或有負債、不良應收賬款比例、風險准備金、風險集中度、關聯交易、風險管理、外部融資、監管評級等基本信息。

系統管理
商業保理企業應擁有與業務規模相適應的業務處理系統。規模商業保理企業和再保理企業應在企業備案後一個月內與商務部';商業保理業務信息系統';完成數據對接。

信用記錄
商務部應根據本辦法建立';商業保理行業信用信息資料庫';。商業保理企業受讓的有追索權保理項下應收賬款逾期超過90天，按照融資金額計入轉讓人違約記錄，按應收賬款金額計入債務人違約記錄;受讓的無追索權保理項下應收賬款逾期超過90天，按照應收賬款金額計入債務人違約記錄。
商業保理企業在非融資保理業務中履行墊付責任，按照應收賬款金額計入債務人違約記錄;在有追索權保理業務中履行應收賬款回購義務，按照應收賬款金額計入債務人違約記錄。
商業保理企業應參考';商業保理行業信用信息資料庫';中的信用信息，對債務人進行合理授信。對有歷史違約記錄的債務人，審慎提供保理服務;對仍處於違約狀態的債務人，原則上不提供保理服務。
被法院判決負有刑事責任的商業保理企業高級管理人員，其違法行為將被計入';商業保理行業信用信息資料庫';。

5. 商業保理為什麼不屬於銀監會管理

中國的監管模式是分業監管，商業保理不屬於銀行類業務，雖然銀行也有保理業務。商業保理歸商務部管

6. 商業保理的基本功能是什麼

商業保理就是盈利性質、企業性質的保理機構，也可以稱為保理商。

保理商，指提供保理服務的機構，常見的保理商分銀行和非銀行2種。保理商為其提供下列服務中的至少兩項：
1、貿易融資。保理商可以根據賣方的資金需求，收到轉讓的應收帳款後，立刻對賣方提供融資，協助賣方解決流動資金短缺問題。
2、銷售分戶賬管理。保理商可以根據賣方的要求，定期向賣方提供應收帳款的回收情況、逾期帳款情況、帳齡分析等，發送各類對帳單，協助賣方進行銷售管理。
3、應收帳款的催收。保理商有專業人士從事追收，他們會根據應收帳款逾期的時間採取有理、有力、有節的手段，協助賣方安全回收帳款。
4、信用風險控制與壞賬擔保。保理商可以根據賣方的需求為買方核定信用額度，對於賣方在信用額度內發貨所產生的應收帳款，保理商提供100%的壞帳擔保。

7. 如何理解監管分割下的中國保理業

保理是與信用證、信用保險、應收賬款質押融資等類似的一種貿易金融工具,在我國的相關政策文件上卻有兩種截然相反的定義:由銀行提供的保理被定義為「綜合性金融服務」;
由商業保理公司提供的保理被定義為「綜合性商貿服務」.這一現象主要源於銀監部門和商務部門對銀行保理和商業保理實行不同的監管,人為將保理市場劃分為兩個獨立部分,盡管業務實質並無不同.這不是簡單的字面區別,背後反映了保理行業離不開政府推動,但同時又處於嚴重監管分割下的無奈事實.保理定性分歧產生了一系列嚴重後果,包括銀行保理與商業保理監管規則不一致、競爭環境不一致、缺乏監管協調機制等,不僅可能產生監管套利等風險,而且不利於保理市場的可持續健康發展.
近年來中國保理業務快速發展，已經躍升為全球規模最大的保理市場。然而，在有關保理業務是什麼這一基礎問題上，卻出現了一個令人迷惑的現象，即在正規的政策文件中，存在兩種截然相反的定義。一種是將保理業務定義為「綜合性金融服務」。根據2014年4月實施的《商業銀行保理業務管理暫行辦法》，「保理業務是以債權人轉讓其應收賬款為前提，集應收賬款催收、管理、壞賬擔保及融資於一體的綜合性金融服務」。債權人將其應收賬款轉讓給商業銀行，由商業銀行向其提供下列服務中至少一項的，即為保理業務。這些業務包括應收賬款催收、應收賬款管理、壞賬擔保、保理融資等。另一種則是將保理業務定義為「綜合性商貿服務」，多出現在地方試點的商業保理公司管理辦法中。例如根據2013年《重慶兩江新區商業保理（試點）管理辦法》，「本辦法所稱商業保理，是指銷售商（債權人）將與其買方（債務人）訂立的貨物銷售（服務）合同所產生的應收賬款轉讓給商業保理公司，由商業保理公司為其提供貿易融資、應收賬款管理與催收等綜合性商貿服務」。天津、廣州等試點地區的相關政策文件中也採取了類似定義。

進一步的分析不難發現，我國這種定義上的分歧是與不同的保理服務提供者相呼應的，即由銀行提供的保理業務定義為綜合性金融服務；由商業保理公司提供的保理業務定義為綜合性商貿服務。

8. 商業保理行業迎來史上最嚴監管，具體情況是什麼樣子的

首先保險必須實名制，保費不可以用於投資理財，而且針對投保返點以及折扣方面都做了詳細的規定。

9. 商業保理是什麼

1、商業保理指供應商將基於其與采購商訂立的貨物銷售/服務合同所產生的應收賬款轉讓給保理商，由保理商為其提供應收賬款融資、應收賬款管理及催收、信用風險管理等綜合金融服務的貿易融資工具。

2、商業保理的本質是供貨商基於商業交易，將核心企業（即采購商）的信用轉為自身信用，實現應收賬款融資。

(9)商業保理監管擴展閱讀

保理業務主要涉及的法律包括《合同法》和《物權法》。《合同法》規定了上述所說的債權轉讓確權的問題、限制轉讓以及債務人抗辯權等。《物權法》則是對應收賬款做了定義，保理業務在規定的應收賬款范圍內開展業務。

此外，需要關注的是《民法典合同編（草案）》加入了保理合同章，主要原因是保理商在發生保理業務糾紛時，向法院提起訴訟存在沒有案由的問題，只能以民事糾紛或經濟糾紛立案。此後，《民法典合同編》頒布後，就可以直接以保理合同糾紛進行立案。

並且要求債權債務人虛構的應收賬款進行轉讓，保理商在不知情的情況下開展保理業務，到期債務人不能因為應收賬款不存在對保理商進行抗辯，拒絕付款。加入此條款也是因為保理業務案件大部分都是因為偽造貿易背景造成的，通過立法減少保理商業務風險。