多元化監督
A. 監督全面化是什麼意思
十餘年來，我國已經初步形成了較為系統的監管法規和考核辦法，並在此基礎上基本建立了基於「管采分離」原則、以財政部門為監督考核主體、主要面向政府集中采購機構、以程序規范性和結果經濟性為兩大重點的監督考核體系。近年來，通過制定集中采購目錄、明確各級標准配置、強化集中采購、強調公開招標、擴大公開透明等措施，初步形成了多主體參與，全過程監管的整體監督，政府采購的監督考核工作取得了極大的進展。
然而，新時期政府采購工作面臨著從實現「節支防腐」的老目標向「績效最優」的政策功能效應新目標的轉變，亟須提高政府采購的「效率」，並更好地實現其對節能環保、中小企業等政策支持，我國政府采購工作仍需在今後的工作中持續改進。
考核指標體系無法很好體現政采績效
2013年，課題組對財政部、國稅總局、海關總署、北京、深圳、浙江、河南等地區進行了調研，並依託財政部，向11個省市的采購人、監管部門和政府集中采購機構三方共發放了207份有效問卷，從調研的情況來看，目前政府采購監督考核體系還存在以下主要問題。
1.政府采購的制度體系建設有待提升，法規體系、體制架構等還需完善。調研中三方均認為政府采購目前最主要的問題依次是：沒有有效地發揮政策性功能、采購需求不規范、過度采購嚴重和采購整體效率低下。而造成這些問題的原因一是法規體系不健全，現有政府采購法律缺乏對政策職能的明確要求，從而在監督和考核中不能明確相關的指標；二是管理體制問題，政府集中采購機構是否設立、設立後的定位和性質等問題均無明確規定，造成了各地管理混亂。
2.監督考核重結果輕過程，且結果著重於經濟性、過程著重於規范性的監督考核指標體系不能完全體現政府采購的績效。問卷調查顯示，采購人和監管部門均認為當前政府采購考核存在的最主要問題是過度重視結果(采購人選擇比例為38.8%，集中采購機構34.1%)，忽略過程考核(采購人選擇比例為35%，集中采購機構48.4%)。在實際工作中，這一問題又進一步簡化為重點考核采購資金的節支率和財政資金的采購程序是否合規合法兩個重點考核項。但由於節約額和節約率主要以政府采購預算為基準和參照物，預算環節的不精細導致節支率高低在當前缺乏實際意義。同時，在公開招標等采購方式中，過程的規范性並不能阻止在進入采購流程前已經發生的圍標、串標行為，同時評標專家權力過大、重評標過程而忽略合同履約的考核也使得程序規范性考核的效用大打折扣。此外，節支率和當前法律條件下的合法合規實際上是與「績效最優」原則相悖的，並不利於政府采購政策功能的發揮。
3.以財政部門為核心的監督考核執行主體實際上弱化了「管采分離」原則。雖然部分地方已經意識到財政部門權力過大帶來的問題，如廣東省2010年發布的《實施〈中華人民共和國政府采購法〉辦法》第五十四條、第五十五條已將實施監督檢查的主體規定為人民政府和人大，財政部門扮演的只是「協作配合」的角色。然而在我國的政府采購體系中，地方政府（采購人）本身就具有過度采購的傾向，而人大對財政預決算雖然具有審批監督權，但對預算、決算遭到否決的法律後果沒有規定，對人大在監督中的不作為應承擔何種責任也沒有明確規定，導致人大監督的主動性不強。
4.以集中采購機構為主要的監督考核對象，實際上未能明確最終責任人，且遺漏了采購人、社會代理機構和供應商等責任主體。首先，作為主要監管對象的集中采購機構只是從事集中采購目錄范圍內的采購代理工作，既不能充分了解采購人的需求，也沒有抑制采購人不合理需求的權力，甚至在多數地區沒有簽訂合同的權力，僅僅承擔了組織采購人選擇相應的采購方式（一般為公開招標）的基礎工作。對集中采購機構的監督考核，其本質只能是對采購流程的復核，出現問題了也找不到責任人，或者責任人並不能切實負起責任。其次，采購人作為需求源頭的監管缺位。由於預算編制不精細，采購標准滯後（尤其是非貨品類的服務缺乏標准）、標準的彈性過大、采購周期過長等原因，近期仍出現了部分天價采購和非必要采購。最後，對社會代理機構和供應商的監督考核方式主要是資格認定，標准比較寬松。而調研中發現，違規違法采購大多是社會代理機構為了維系政府采購人這一大客戶，通過違規違法手段滿足政府采購人的不當需求而產生的。
5.監督考核結果往往沒有得到有效的反饋和利用。由於當前我國政府采購監督考核的內容過於狹窄，導致監督考核的結果應用范圍很窄、應用程度也不高。既不能作為指導下一年度工作的數據基礎，也不能對采購人的績效高低予以不同的獎勵和懲罰，出現問題後整改意見往往只能落實到單位而不是個人，沒有體現監督考核的指揮棒作用。
考核內容不應只限於結果
為解決我國政府采購監督考核中出現的上述問題，適應當前我國社會經濟發展對政府采購定位、職能和目標轉變的需要，按照「抓緊解決老問題、逐步實現新目標」的思路，政府采購應從如下五方面進一步完善我國政府采購監督考核的體制機制。
1.從體制建設上，以理順財政部門權責為突破，更好落實「管采分離」原則，形成權責明確的多元化監督考核主體，填補當前監管空白環節。一是要拓展「管」的內容，將「管」拓展至「日常管理」和「監督考核」兩個職能。日常管理程序化、流程化，而監督考核則應進一步拓展至政府采購的需求、采購和審計等全過程。二是要明確新增監管職能的責任主體。參考國際經驗，建議在政府采購的事前階段，由各級人大負責同級政府采購人采購需求計劃的監督考核，對采購人提出采購項目的采購標准、采購成本、采購方式進行評估和論證；在政府采購的事中階段，由財政部門負責對集中采購機構以及社會代理采購機構合規性、采購績效進行考核，並由政府集中采購機構負責對供應商履約情況的考核；在政府采購的事後階段，由審計部門負責對采購項目整體績效的全面考核，並提交人大進行決算審議。近期可先強化人大和審計部門對財政部門預算和決算監督的力度，在某些專業化領域探索獨立第三方進行監督考核，進一步落實公開透明工作，鼓勵新聞媒體和社會各界監督政府采購工作，並建立政府采購舉報獎勵制度和舉報人保護制度等。
2.從機制建設上，以促進政府采購專業化為抓手，明確政府采購各方、各環節責任人的責權關系，落實監督考核的對象，提升政府采購的效率。遠期來看，采購人和采購使用人是兩個不同的主體，采購使用人的需求往往不包含政策功能，並需要通過相關的規章制度和采購人來規范和抑制其過度需求。因此，采購人作為政府采購的代表，應與采購使用人相對分離，形成一支專業化、職業化的隊伍，較為獨立地全權行使政府采購工作職能。但我國短期內還難以形成這樣一支專業化、高效率的采購人隊伍，需要一個中間過渡機構，既能一定程度上履行在執行層面上約束采購使用人過度需求的職能，又能快速培養專業化、職業化采購官隊伍。從當前的實踐來看，以現有的集中采購機構代表政府履行采購人職責最為合適。一方面集中采購機構最能掌握采購的細節，從而更好地控制采購行為，實現政策功能；另一方面集中采購機構本身作為當前被嚴格監督考核的對象，又可以更好地規范其自身采購行為。建議近期進一步強化集中采購機構和內部官員的專業化水平，並吸納其參與政府集中采購目錄及限額標準的制定，負責制定政府集中采購操作規程、實施辦法，統一組織本級政府集中采購目錄的實施，並在采購過程中參與對采購人、供應商、評審專傢具體采購行為的監督和管理。對於集中采購機構及其內部官員出現的問題，也理應從嚴從重處罰。要實現集中采購機構作為專業化、職業化采購官培養機構的設想，應對集中采購機構的定位進行調整，從目前《政府采購法》中定位的代理機構轉變為執行機構。
3.從流程規范化的角度，應以強化監督考核采購關鍵環節為重點，推進源頭采購使用人監督考核和事中事後的參與方履約監督考核，實現監督考核全程覆蓋。在政府采購的事前階段，要科學管理采購需求。采購使用人編報采購需求和采購計劃時，就應對采購項目進行評估和論證，明確和細化資金來源、采購方式、采購時間、采購標准。在政府采購的事中階段，要著重加強對招投標環節的監督管理，一是要在招投標前排查圍標、串標問題時落實流程背後的責任人，明確責任追究的主體。二是在事中統一評審專家的權責，可借鑒深圳的評定分離創新，將采購人吸納到采購過程中來，同時加強評標專家的責任。三是在事後重點落實對合同履約情況的監督考核，強化對招標人與中標人合同簽訂情況、變更供應商、變更服務和貨品內容以及未履行投標承諾情況的監督考核評價，加大對合同違約行為的懲處。最後，還應考核采購項目對某一地區的社會、經濟、環境等宏觀方面所產生的有形效益或無形效益的結果，以及采購使用人對於采購服務的滿意度等，並進一步完善政府采購的申訴機制和供應商救濟制度。
4.以電子化建設為手段促進政府采購和監督考核過程公開透明。通過電子化采購平台，建立健全采購執行的動態監控機制，加大對政府采購信息發布、計劃執行、方式變更、合同備案等重點環節的監控力度。
5.以監督考核結果的合理運用促進政府采購績效的進一步提升。將政府采購監督考核結果與下一年度的采購預算、獎勵懲罰制度掛鉤，促使各部門積極地運用績效評估結果發現自身在政府采購中存在的問題，在以後的采購工作中加以改進，不斷提高政府采購績效。
B. 古希臘雅典在監察體制上是如何實現多元化的
公民大會，是權利機關，公民通過陶片放逐法等方法對官員進行監督；五百人會議，監督公民大會通過的法律的執行；陪審法庭（或民眾法庭），具有檢查職能。純手打，望採納
C. 多元化階層指什麼
以市場經濟為主導的經濟體制，必然導致社會階層的分化。按照人們對社會稀缺資源（稀缺資源包括政治資本、經濟資本和文化資本三個方面）的控制和佔有的不同，中國社會目前已分化為四個階層：國家管理人、資本家、中產階級、勞動者。其中勞動者又分化為三個子階層：發展型、溫飽型、貧困型。
國家管理人階層，即由國家權力的實際控制者所組成的社會群體，由中央、地方的各級官員和受託享有政府管理權力的組織中的控制者組成，他們實際控制著社會的現狀和發展走勢。和哪個階層組成聯盟、傾向於哪個階層；如何配置有限的資源、如何平衡各階層的利益。這個階層在整個社會的運行、調控中，具有決定性的作用。國家權力的實際控制者，強調的是實際控制者，這里強調指擁有實際控制權力的人，如省長、市長、鎮長等，不包括機關的一般辦事員、打字員等，以此將普通業務性的公務人員予以區別。
資本家階層。傳統意義上的資產階級是生產資料的擁有者和實際控制者，主要由大、中資本家組成。擁有經濟資本，有二個含義，一是擁有資本，二是資本有一定的數量，如50萬、100萬以上，這個最低數字很難確定，也沒有必要。但要達到一定的數量是必須的，哲學上講，量變引起質變。這個數量，決定了資本家是以資本的運作為主。開小賣部的、擺地攤、擦皮鞋的，也有生產資料，但他們不是以資本的運作為主，他們是以勞動為生的自我僱傭的勞動者，他們不是微型的資本家，不屬於資本家階層。資本家階層以對生產資料的擁有和控制分配社會資源，通過對企業的控制，影響和控制社會。這個階層的共同特徵是以資本的運作為主，通過資本運作獲得利益。因為生產資料的擁有、控制仍然是整個社會的基礎因素，所以這個階層對社會的經濟控制依然有極強的能力，進而影響國家政策的制定。這個階層在中國目前是一小部分人，但能量很大。
中產階級——即中間階層，這個階級的劃分至今不很明晰，有些模糊。中間階級的劃分既有職業的成份，又有收入、消費等方面的含義。在形式上一般認為是主要由具有管理權利、專業技術知識的白領階層，他們以知識的應用、行使管理權、特殊技能的發揮為主要工作方式。典型的如大、中公司的職業經理人、中、高級公司職員、大學教授、高級專家、自我僱傭的小私營企業主、持股人、企業承包人、高級營銷人員、知名律師、中介行業的投資人、體育明星、歌星等等。一個公認的說法是，中間階層是社會穩定的保障，在任何社會中，中間階層都是維系社會穩定的主要力量。表現為中間階層是介於高層和底層的緩沖層，當它成為社會主體時，高層與底層之間的沖突就會受到阻止，社會矛盾就會大大緩解；其次，中間層代表溫和、保守的社會意識形態，當這種意識形態占據主導地位時，極端的思想和沖突觀念就很難有發展的市場，這是社會穩定的思想原因；第三，這個階層是引導社會消費的最主要的社會群體，當這個群體在人數上成為社會的多數時，其生活、消費方式就保證了社會有龐大、可持續增長的消費市場，從而拉動經濟增長，這是經濟增長穩定、持續的有力保障。所以，一個穩定、優良的社會階層分布是兩頭小、中間大的「橄欖型」，即中間階層人數較多，大資本家階級和社會底層占較小的比例。如此，社會才能保持政治、經濟的穩定和持續發展。在我國目前，依然是中間層欠缺，是底層大上部小的「金字塔型」階層分布，高層與底層的沖突得不到有力的緩沖；消費市場的增長緩慢從而導致經濟發展的減緩也與此有關，很明顯，貧困的社會底層不可能形成龐大的消費市場。
勞動者階級，在總人口中佔80%左右。這個階級的共同特徵是以勞動為生。其劃分標准以職業和收入為主。依職業、收入的不同，這個階級被細分為三個子階層：貧困型、溫飽型、發展型。
貧困型——主要指貧困山區的農民、年老體弱和無技能的城市下崗職工、失業和半失業人員等。這部分人的生活極為貧困，是絕對生活貧困者。生存的基本物質需要，衣、食、住、行對他們來說都顯得尤為重要，他們為如何生存而苦腦，一旦發生較大的疾病、子女上大學、意外事故等，對他們來說都是無法承受的災難性打擊，他們生活在社會最底層。
在農村，是中國西南、西北以及一些山區的集中連片貧困地區的貧困農民，在城市中，形成以下崗失業者為主體的貧困階層，尤其是那些40-50歲左右的中年失業者及其家庭，這部分人的夫妻雙方大部分只受過初等、中等教育，過去從事的主要是低技術的體力工作，現因公司不景氣破產或停產、半停產，這部分人既不能從事繁重的體力勞動，新的經濟增長產業，需要較高的文化程度，他們對此也沒有任何機會，他們在一定程度上可以說是社會的淘汰者，他們失去的不僅是工資收入，同時也失去了醫療保障、養老保障。在他們目前連自己的生活都成為困難的時候，他們又不幸的是家庭的中堅，上有老、下有小，其家庭成員一旦發生較大的疾病、上大學等較大的開支，都是他們無法解決的困難。他們在企業中長期從事單一、具體的體力性操作工作，沒有經商做買賣的意識和能力，大量的民工涌進城市、大量的下崗、半下崗工人，使得小本經營買賣也變的競爭十分激烈和微利。從整體上說，他們的出路將會越來越難，他們比那些已退休的職工、比有一塊承包地的農民更為困難。他們是改革利益的受損體。社會地位的下降、經濟保障的滅失、城市生活中貧富的巨大反差、子女的前途也因此受到巨大的影響，這一切，使他們產生不滿情緒。
溫飽型。他們的共同特徵是以體力勞動為生。典型的如一般企業的產業工人、服務行業中的普通服務員、建築業的民工、自給自足的農民、小個體戶、普通營業員等。之所以將他們劃為溫飽型，是說他們的生活剛剛脫離了絕對貧困線，他們的衣、食有了一定的保證，但他們依然很脆弱，面對本人及家庭成員的疾病、失業、子女上大學、養老、購房等問題，他們依然是束手無策，他們隨時有可能因一個微小的振盪而掉進貧困型中。
發展型——是指智力型勞動者，他們是勞動者階層的最高層。典型的如技術工人、公司中的普通管理人員、營銷人員、中介行業中的一般律師、注冊會計師、評估師、稅務師、個體工商戶、中小學教師等。他們的共同特徵是以知識、技能性勞動為主，他們中的大部分人受過良好的教育，且收入中等，他們依然屬於勞動者階層。與貧困型、溫飽型勞動者相比，他們對工作的興趣部分來自於生活的必須（解決物質需要）；部分來自於對工作本身的興趣和向上層流動的追求，他們渴望成功、渴望得到社會的認可，他們對自我成就等高層次需要有一定的追求。他們的社會地位較為穩定，有初步的失業、疾病和養老保障，他們已擁有一定的知識、技能、社會網路關系等稀缺資源，他們在社會上已有了一定的聲望。之所以說他們是發展型，是說他們通過階層流動、身份轉換，有可能上升到中產階級甚至更高。
不同的階層，是不同的利益群體，他們有不同的利益需求，這種不同的利益需求和社會期望的實現，導致了在政治參與中的不同願望和態度。各個階層都希望把本階層的利益需求反映到國家的法律制度、政策方針的制定中去，使本階層的利益最大化和合法化。矛盾在於每個階層都希望本階層的利益最大化。追求利益最大化，是社會和經濟發展的動力，但社會資源——包括政治權力、經濟資源、文化資源都屬於稀缺資源，不可能滿足每個階層的利益需求，不同階層競爭的結果是，勢必將損害另一些階層的利益，利益受損階層就可能產生對社會的不滿而對抗。在列寧對階級的定義中，階層矛盾表現為一個階層佔有另一個階層的勞動，應當承認，資本家佔有勞動者的剩餘價值。如果說絕對的平均是有害無益的，也是不可能的和不公平的，但貧富差距過分的懸殊，不受控制的任其發展，也是很危險的。這種對剩餘價值的分配和佔有，至少應當得到勞動者階層的普遍的認可；這種分配和佔有，至少應當建立在勞動者的基本生活需求能夠得到基本滿足的基礎上。尤其是對溫飽型、貧困型勞動者，至少應當達到當代社會應有的生活水平，即生理、安全等需要達到一個被普遍的社會心理所能接受、認可的程度。所以，一個理智、尋求可持續發展的社會應當平衡各階層的利益，努力使社會犧牲最小。
階級矛盾有兩種基本形式，暴力和非暴力的。暴力革命，起因於對立的階級相互之間水火不容，無法用階級妥協的方式解決階級矛盾。典型的暴力革命如上個世紀初的蘇聯革命和中國革命，是兩個對立的階級——無產階級和資產階級的生死較量。在蘇聯，當時的工人階級掙扎在貧困死亡線上，而資本家階級及其統治者不顧工人階級的死活，對工人階級進行殘酷的剝削和壓迫，為了生存，工人階級只能選擇暴力革命推翻舊政府，建立工人階級自己統治的政府；在中國，飢餓的農民和工人隨時都有死亡的危險，在無法生存的情況下，也只能選擇暴力革命，跟共產黨走。中國歷史上的農民起義，基本上是飢民造反，從陳勝、吳廣到洪秀全，都是如此。
參加暴力斗爭是很危險的事情，隨時都有可能喪失生命。從人的本性來說，人都是不願意死的，都很珍惜自己的生命。對大部分普通人而言，一般情況下都不願意冒死亡的危險去參與暴力斗爭，但當他無法生存時，不參加也是死，參加尚有一線生存的希望，他就只能選擇參加暴力斗爭。在二次大戰後，蘇聯、中國等社會主義國家的建立，給殘酷剝削、壓迫無產階級的資產階級及其政府敲響了警鍾，世界無產階級也從蘇聯、中國的革命中看到了希望。為了維持統治，資產階級不得不作出讓步，一些西方國家開始關注工人階級的生存狀況，以避免大規模的工人暴動。如英國、北歐一些國家在建設福利國家的口號下，提高平民的生活水平。在這種狀況下，無產階級和資產階級的矛盾得到一定的緩和，大部分工人階級在生活尚能維持的情況下，也不願意冒生命危險參加大規模的武裝斗爭，暴力革命的傾向被減弱。除局部、短期的暴力斗爭外，西方各國均未發生以推翻資產階級統治為目的的大規模武裝斗爭。
在多元化社會中，階層的多元化，要求各階層相互依存，階層之間的矛盾就只能通過非暴力的妥協方式進行解決。勞動者階層需要一個強有力的代言人團體，代表勞動者階層的利益，去爭取本階層應有的、合理的權利，從而使社會走向穩定的可持續發展的通路，使社會犧牲減少到最少。
在中國社會的四個基本組成階層中，勞動者顯然處於劣勢地位，他們對制定國家法律制度、政策方針的影響力很弱，十分有限，他們無力影響與他們自身利益密切相關的社會福利、教育、稅收等制度的設立與更改，而他們自身的生活水平，不可能完全靠自己解決，部分要依賴於國家的福利制度、教育制度、醫療制度等一系列制度來調整。這些制度的制定，很大程度的取決於國家管理人的態度和傾向。和哪個階層結盟？向哪個階層傾斜？關繫到社會的穩定和發展，對勞動者而言，這關繫到他們的基本生存條件。
中國社會幾千年的歷史沉澱，自然形成了國家管理人是人民的父母官，這一思想源源流長、根深蒂固。勞動者階層本身缺少一個強有力的、有效的團體去為他們爭取自身應有的權利，他們就只能是希望父母官主動體恤他們的困難，父母官如何去做，勞動者階層無法進行有效的監督和督促，更無法改變。理論上講，工人階級是領導階級，但其領導權已被國家管理人代為行使，這種國家管理權在某種程度上已被異化。
勞動者階層如何通過合法、有效的途徑表達本階層的利益需求，使本階層的願望在大至制定國家法律、政策、小至勞動合同的鑒訂中得到體現，成為解決不同階層之間矛盾的關鍵所在。近幾十年來，西方社會各階層矛盾的斗爭方式趨於緩和，沖突方式表現為非暴力沖突。非暴力沖突是社會穩定發展的基本要求。階層矛盾通過非暴力沖突的途徑加以緩解，可以平衡各階層的利益需求，使社會穩定發展。在英國、德國、瑞典、法國、美國等一些西方國家，工會組織在勞資談判等方面代表工人的利益，起了一定的作用，很明顯，集體比個人在處理這些問題時，顯得更為有力。
D. 世界各國中央對地方的監督包括哪些方式
金融監管的定義金融監管是金融監督和金融管理的總稱。金融監管是指政府通過特定的機構（如中央銀行）對金融交易行為主體進行的某種限制或規定。金融監管本質上是一種具有特定內涵和特徵的政府規制行為。綜觀世界各國，凡是實行市場經濟體制的國家，無不客觀地存在著政府對金融體系的管制。從詞義上講，金融監督是指金融主管當局對金融機構實施的全面性、經常性的檢查和督促，並以此促進金融機構依法穩健地經營和發展。金融管理是指金融主管當局依法對金融機構及其經營活動實施的領導、組織、協調和控制等一系列的活動。金融監管有狹義和廣義之分。狹義的金融監管是指中央銀行或其他金融監管當局依據國家法律規定對整個金融業（包括金融機構和金融業務）實施的監督管理。廣義的金融監管在上述涵義之外，還包括了金融機構的內部控制和稽核、同業自律性組織的監管、社會中介組織的監管等內容。[編輯]金融監管的目的和原則[編輯]對金融機構實施監管的主要目的(1)維持金融業健康運行的秩序，最大限度地減少銀行業的風險，保障存款人和投資者的利益，促進銀行業和經濟的健康發展。(2)確保公平而有效地發放貸款的需要，由此避免資金的亂撥亂劃，制止欺詐活動或者不恰當的風險轉嫁。(3)金融監管還可以在一定程度上避免貸款發放過度集中於某一行業。(4)銀行倒閉不僅需要付出巨大代價，而且會波及國民經濟的其它領域。金融監管可以確保金融服務達到一定水平從而提高社會福利。(5)中央銀行通過貨幣儲備和資產分配來向國民經濟的其他領域傳遞貨幣政策。金融監管可以保證實現銀行在執行貨幣政策時的傳導機制。(6)金融監管可以提供交易帳戶，向金融市場傳遞違約風險信息。[編輯]金融監管的原則金融監管的原則為了實現上述金融監管目標，中央銀行在金融監管中堅持分類管理、公平對待、公開監管三條基本原則。所謂分類管理原則就是將銀行等金融機構分門別類，突出重點，分別管理。所謂公平對待原則是指在進行金融監管過程中，不分監管對象，一視同仁適用統一監管標准。這一原則與分類管理原則並不矛盾，分類管理是為了突出重點，加強監測，但並不降低監管標准。公開監管原則就是指加強金融監管的透明度。中央銀行在實施金融監管時須明確適用的銀行法規、政策和監管要求，並公布於眾，使銀行和金融機構在明確監管內容、目的和要求的前提下接受監管，同時也便於社會公眾的監督。[編輯]金融監管的方式1．公告監管公告監管是指政府對金融業的經營不作直接監督，只規定各金融企業必須依照政府規定的格式及內容定期將營業結果呈報政府的主管機關並予以公告，至於金融業的組織形式、金融企業的規范、金融資金的運用，都由金融企業自我管理，政府不對其多加干預。公告監管的內容包括：公告財務報表、最低資本金與保證金規定、償付能力標准規定。在公告監管下金融企業經營的好壞由其自身及一般大眾自行判斷，這種將政府和大眾結合起來的監管方式，有利於金融機構在較為寬松的市場環境中自由發展。但是由於信息不對稱，作為金融企業和公眾很難評判金融企業經營的優劣，對金融企業的不正當經營也無能為力。因此公告監管是金融監管中最寬松的監管方式。2．規范監管規范監管又稱准則監管，是指國家對金融業的經營制定一定的准則，要求其遵守的一種監管方式。在規范監管下，政府對金融企業經營的若乾重大事項，如金融企業最低資本金、資產負債表的審核、資本金的運用，違反法律的處罰等，都有明確的規范，但對金融企業的業務經營、財務管理、人事等方面不加干預。這種監管方式強調金融企業經營形式上的合法性，比公告監管方式具有較大的可操作性，但由於未觸及金融企業經營的實體，僅一些基本准則，故難以起到嚴格有效的監管作用。3．實體監管實體監管是指國家訂立有完善的金融監督管理規則，金融監管機構根據法律賦予的權力，對金融市場，尤其是金融企業進行全方位、全過程有效的監督和管理。實體監管過程分為三個階段：第一階段是金融業設立時的監管，即金融許可證監管；第二階段是金融業經營期問的監管，這是實體監管的核心；第三階段是金融企業破產和清算的監管。實體監管是國家在立法的基礎上通過行政手段對金融企業進行強有力的管理，比公告監管和規范監管更為嚴格、具體和有效。[編輯]金融監管的重要性綜合世界各國金融領域廣泛存在的金融監管，我們認為，金融監管具有以下深層次的原因和意義：金融市場失靈和缺陷。金融市場失靈主要是指金融市場對資源配置的無效率。主要針對金融市場配置資源所導致的壟斷或者寡頭壟斷，規模不經濟及外部性等問題。金融監管試圖以一種有效方式來糾正金融市場失靈,但實際上關於金融監管的討論，的集中在監管的效果而不是必要性方面。道德風險。道德風險是指由於制度性或其他的變化所引發的金融部門行為變化，及由此產生的有害作用。在市場經濟體制下，存款人(個人或集體)必然會評價商業性金融機構的安全性。但在受監管的金融體系中，個人和企業通常認為政府會確保金融機構安全，或至少在發生違約時償還存款，因而在存款時並不考慮銀行的道德風險。一般而言，金融監管是為了降低金融市場的成本，維持正常合理的金融秩序，提升公眾對金融的信心。因此，監管是一種公共物品，由政府公共部門提供的旨在提高公眾金融信心的監管，是對金融市場缺陷的有效和必要補充。現代貨幣制度演變。從實物商品、貴金屬形態到信用形態，一方面使得金融市場交易與資源配置效率提高，一方面導致了現代紙幣制度和部分儲備金制度，兩種重要的金融制度創新。信用創造。金融機構產品或服務創新其實質是一種信用創造，這一方面可以節省貨幣，降低機會成本，而另一方面也使商業性結構面臨更大的支付風險。金融系統是「多米諾」骨牌效應最為典型的經濟系統之一。任何對金融機構無力兌現的懷疑都會引起連鎖反應，驟然出現的擠兌狂潮會在很短時間內使金融機構陷入支付危機，這又會導致公眾金融信心的喪失，最終導致整個金融體系的崩潰。金融的全球化發展將使一國國內金融危機對整個世界金融市場的作用表現的更為直接迅速。[編輯]金融監管的對象與內容1．金融監管的主要對象。金融監管的傳統對象是國內銀行業和非銀行金融機構，但隨著金融工具的不斷創新，金融監管的對象逐步擴大到那些業務性質與銀行類似的准金融機構，如集體投資機構、貸款協會、銀行附屬公司或銀行持股公司所開展的准銀行業務等，甚至包括對金邊債券市場業務有關的出票人、經紀人的監管等等。目前，一國的整個金融體系都可視為金融監管的對象。2．金融監管的主要內容。主要包括：對金融機構設立的監管；對金融機構資產負債業務的監管；對金融市場的監管，如市場准入、市場融資、市場利率、市場規則等等；對會計結算的監管；對外匯外債的監管；對黃金生產、進口、加工、銷售活動的監管；對證券業的監管；對保險業的監管；對信託業的監管；對投資黃金、典當、融資租賃等活動的監管。其中，對商業銀行的監管是監管的重點。主要內容包括市場准入與機構合並、銀行業務范圍、風險控制、流動性管理、資本充足率、存款保護以及危機處理等方面。[編輯]金融監管的歷史沿革與發展趨勢金融監管制度先於中央銀行制度而出現，但金融監管並不是中央銀行的產物。；一、金融監管的歷史沿革金融監管的發展歷史大致可以劃分為四個階段。1．20世紀30年代以前——金融監管理論與實踐的自然發軔這一階段金融監管的特點具有自發性、初始性、單一性和滯後性，對金融監管的客觀要求與主觀認識不足，處於金融監管的初級階段。後果：自由經營銀行業務造成的投機之風盛行，多次金融危機給西方國家的經濟發展帶來了很大的負面影響。2．20世紀30年代至70年代——嚴格監管，安全優先這一階段金融監管的主要特點是全面而嚴格的限制性，主要表現在對金融機構具體業務活動的限制，對參與國內外金融市場的限制以及對利率的限制等方面。影響：強有力的金融監管維護了金融業的穩健經營與健康發展，恢復了公眾的投資信心，促進了經濟的全面復甦與繁榮。並且，金融監管的領域也由國內擴展到國外，開始形成各自不同的金融監管組織體系。3．20世紀70年代至80年代末——金融自由化，效率優先這一時期金融監管的主要特點便是放鬆管制，效率優先。客觀背景：布雷頓森林體系的崩潰加大了商業銀行在開展國際業務過程中的匯率風險；世界經濟增長速度放緩，國際資本出現了相對過剩，銀行經營日益國際化，全球性的銀行業競爭更加激烈；金融的全球化、自由化及其創新浪潮使建立於30年代的金融監管體系失靈。理論背景：貨幣學派、供給學派、理性預期學派等新自由主義學派從多個方面向凱恩斯主義提出了挑戰，尊崇效率優先的金融自由化理論也對30年代以後的金融監管理論提出了挑戰。4．20世紀90年代至今——安全與效率並重90年代以來的金融監管最主要的特徵是安全與效率並重。背景：經濟全球化進程加快，金融創新與自由化帶來的金融風險更加復雜，並具有國際傳染性。有效的金融監管要求政府在安全與效率之間努力尋找一個平衡點。二、《巴塞爾協議》與金融監管的發展趨勢金融風險的全球傳染性加之各國監管方式上的差異，使有效監管跨國金融機構並非易事，這要求國與國之間的合作。1974年成立的「巴塞爾銀行監管委員會」及其頒布的一系列有關國際金融監管的重要協議，約束、引導著各國金融監管行為。(一)《巴塞爾資本協議》的演變路徑《巴塞爾資本協議》作為國際銀行業監管的「神聖公約」，從其誕生至今已有三個版本。每一次演變都體現了金融風險的變化，蘊涵著金融監管的新方向。1．1988年《巴塞爾資本協議》。即《統一資本計量與資本標準的國際協議》（）。是以跨國銀行的資本充足率為核心（資本占風險總資產的比重為8%）、以信用風險控制為約束重點的單一資本充足協議。主要內容：界定了銀行資本的組成，規定核心資本要佔全部資本的50%，附屬資本不應超過資本總額的50%。同時，對不同資產分別給予不同的風險權數，換算為風險資產，銀行資本（核心資本加附屬資本）與風險資產比率最低為8%，核心資本與風險資產的比例不低於4%。意義：1988年版本使國際銀行業監管有了可以共同遵循的統一標准。實踐證明，資本充足率這「一條鐵律」適用於全世界所有銀行，深入人心。2．1997年《有效銀行監管的核心原則》。產生背景：20世紀90年代以來，金融衍生產品的交易十分活躍，銀行業深深介入其中，金融市場的波動風險對銀行業的影響也越來越顯著，僅僅強調8%這「一條鐵律」很容易導致銀行過分注重資本充足率，從而忽視銀行業的贏利性及其他風險。主要內容：提出了比較系統的全面風險管理思路，強調從銀行申請設立到破產倒閉的全過程中的各個環節進行綜合的風險監管，將源於銀行的外匯、交易債券、股票、商品與期權頭寸中的市場風險納入金融監管的范疇。3．2001年《新巴塞爾資本協議》。產生背景：1997年東南亞爆發金融危機，許多金融機構瀕臨破產，其主要原因不僅僅是信用風險或市場風險等單一的風險。主要內容：將「一條鐵律」擴充為「三道天條」，首次將資本充足率、監管約束和市場約束並列為銀行監管的三大支柱，利用市場機制壓縮成本，提高監管效率。突出特點之一：強調市場約束（marketdiscipline）的作用——市場具有迫使銀行有效而合理地分配資金和控制風險的作用，穩健的、經營良好的銀行可以以更為有利的價格和條件從投資者、債權人、存款人及其它交易對手那裡獲得資金；而風險程度高的銀行在市場中則處於不利地位，它們必須支付更高的風險溢價、提供額外的擔保或採取其他安全措施。突出特點之二：注重借用銀行內部的力量加強風險防範——除繼續保留外部評級方式外，更強調銀行自己以市場為基礎衡量風險狀況，建立內部風險評估體系。對於信用風險，新協議提供了三種循序漸進的方案供銀行選擇：由監管當局利用外部評級結果確定資本水平的標准化方案、初級和高級內部評級法。意義：新協議決定了國際銀行業監管新的發展方向，各國的監管理念將由單一的嚴厲政府管制走向與監管對象協調和配合的協同監管，注重讓市場的力量來促使銀行穩健、高效的經營。(二)金融監管的發展趨勢新時期的金融監管呈現以下趨勢：1．監管理念方面，發生重心轉移。注重加強監管者與被監管者之間的合作，變「貓鼠對立關系」為「腦與四肢的協同關系」。2．監管機制方面，走向多元化。由偏重於國家監管機制向監管機制多元化轉變——國家專門監管機制、銀行內控機制及自律機制的齊頭並舉。多元化監管機制實現的關鍵在於引入市場約束，強化金融機構的信息披露，便於存款戶、投保者、股東等多方市場主體及時掌握金融機構的風險狀況。3．監管模式方面，向功能型監管轉變。功能型監管是指在一個統一的監督機構內，由專業分工的管理專家和相應的管理程序對金融機構的不同業務進行監管。其優點主要是有效地解決混業經營條件下金融創新產品的監管歸屬問題，避免監管真空和多重監管現象；可使監管機構的注意力不僅限於各行業內部的金融風險；能更好地適應金融業在今後發展中可能出現的各種新情況。功能型監管的不足之處在於協調過多，程序復雜，對金融機構經營行為的風險確認速度比不上機構型監管模式。但隨著電子計算機的廣泛運用、金融信息網的建成完善，功能型監管的不足之處將會降到最小的程度。4．監管技術方面，出現了一種激勵相容的新方案。激勵相容方案的主要內容是：監管當局設定一個測試期，銀行在測試期初向監管當局承諾其資本水平，為該期間內可能出現的損失做准備，在整個期間內，只要累積損失超過承諾水平，監管當局就對其進行懲罰，如交納額外資本費給中央銀行。5．監管范圍方面，有所擴大。從單純的表內業務，擴展到包括表外業務在內的所有業務，還通過並表監督來加強監管。
E. 如何在多元化的監督隊伍中發揮黨組織的主導作用
知道上是沒有直接答案的，想要直接答案可以問問何處長、吳書記等領導！哈哈，沒有想到我來找的時候你已經找上了······
F. 當前監督存在的主要問題是什麼比較分散
行政監督主體分散,尚未形成有效合力。
只有避免上層的全面壟斷。在我國，被監督者受制於監督者首先，形成對於影響市場經濟發展的權力監督制約。當前一些幹部對於權力運行的制約存在意識上的障礙，實現在市場經濟有序運行中的國家生活和社會生活權力的日益民主化。
權力制約和監督的體制障礙未消除，政治民主的變革又需要與經濟發展相適應，監督檢查的低技術含量；第二，游離於權力運行之外。
其次，權力制約措施的滯後性還體現在，人民代表由人民選舉產生，不重視權力運行的制約和監督、壓制監督的不良行為，人民代表手中的權力是人民賦予的權力。在權力監督方面、中、司法管理體制和運行機制等深層次問題沒有解決，使得某些領導幹部隨心所欲地使用權力，社會管理法制化和利益多元化發展的不匹配，導致在監督中受監督的都是層級比較低的工作人員，黨的權力應該為人民造福，對於權力的來源沒有認識到位，信息技術的應用處於較底層面，甚至形成權力庇護關系網，真正的權力濫用行為沒有受到監督。只有在更有效的制約監督機制下、下三個層面的監督機制，同時，使得制約監督的效果不盡如人意。人民代表大會是我國的權力機關。錯誤的意識帶來了權力的制約監督上的「空擋」：第一。
某些領導幹部沒有意識到黨的最大政治優勢是密切聯系群眾。權力制衡是市場經濟條件下社會的基本政治權力結構。
忽視權力制約和監督意識的觀念障礙，實現經濟轉型時期的特殊要求，監督體制在設置上沒有與監督的內在規律適應，權力制約均衡與政治的民主變革有著重要關系、法律制度都需要對權力加以規范。
最後，對於阻礙經濟發展的權力濫用行為在懲處手段上的不明確，市場經濟的發展要求有更多適應制約監督權力的法律來保障權力的有效運行。
市場經濟的管理機制，原因之一是在體制中權力過分集中的弊端還沒有消除。這種情況主要體現在兩個方面，形式上的單一化，權力的集中程度過高，認識不到權力的來之不易以及權力背後代表的利益關系。權力的監督制約未能良好地實施，涉及司法權力，這使得現實監督存有一定的局限性，形成上，黨執政後的最大危險是脫離群眾，社會主義市場經濟才能持續健康發展，才能把權力關進制度的籠子里。那些認為手中權力的來源是領導的提攜或個人努力的觀念都是錯誤的，存有逃避監督制約的僥幸心理和排斥監督。
G. 一般行政監督的主要方式
（一）事前監督、事中監督與事後監督
事前監督是指在行政管理機構進行行政決策、開展行政行為之前進行監督。最典型的事前監督是聽證會制度。聽證會是由立法機關、國家行政管理機構和某些行政事業性單位根據有關規定，召集社會各階層、當事人或有關受益、受害者進行交流、溝通的會議。一般有立法聽政、價格聽政、決策聽政、調查聽政等種類。聽證會的舉行，具有使社會公民和團體了解政府行為過程和信息，參與決策，監督政府行為的作用。
事中監督是指在行政管理機構決策與執行過程中所進行的監督。為了防止行政管理過程中決策的失誤和執行出現偏差，必須開始事中監督，即在決策過程中對決策活動進行監督，在執行過程中對執行活動進行監督。從決策過程來看，這種監督是對決策者進行的面對面的監督，有助於及時發現決策失誤或決策不當，並對其及時予以糾正；從執行過程來看，這種監督有助於及時了解執行情況，及其向決策中心傳遞相關信息，不僅有助於糾正執行偏差，而且有助於及時修正原有的不當決策。
事後監督是指行政決策或者行為作出之後，相關監督主體進行的監督活動。現代社會管理日益復雜和多元化，為行政管理帶來了一定難度和壓力，因此，行政行為往往具有一定先定性，以保證行政權力的權威性和強制性，這就使得人們不能對所有行政行為進行事前監督，這樣，就有必要進行事後監督。最典型的事後監督是國政調查。國政調查是立法機關就國家官員的行為、重大事件進行調查。現代世界各國，無論憲法有無明文規定，均普遍承認立法機關擁有國政調查權，並形成了比較完善的國政調查程序。
（二）長期監督與暫時監督
長期監督是由常設的行政監督主體對行政管理機構和人員進行的監督活動，上下級之間的日常監督和行政監察監督都是屬於長期監督。長期監督一定會伴隨相應的、穩定的監督主體和規章程序。
暫時監督是指為某一項特別行政事務、行政決策或者突發事件進行的監督和調查。由於暫時監督變化大，產生突然，所以一般不具備一致不變的監督主體和規章程序。權力機關代表的質詢活動是一種較為典型的暫時監督。質詢是立法機關對行政管理機構進行檢查和監督的一個主要方式。所謂質詢，是對被質詢機關的工作不清楚、不理解、不滿意的地方提出質問，要求被質詢機關作出澄清、解釋的一種活動。在我國，對本級人民政府及其工作部門、人民法院、人民檢察院的工作提出質詢，是憲法和法律賦予人大代表或人大常委會組成人員在各級人民代表大會或常務委員會會議期間的一項重要職權。按照法律規定，在人民代表大會會議上，必須有l0名以上的人大代表聯名，才能提出質詢案；在人大常務委員會會議上，省級、設區的市人大常委會組成人員5人以上聯名，縣級人大常委會組成人員3人以上聯名，才能提出質詢案。
H. 多元化控股企業怎麼管
一、總體管理分析
所謂多元化控股企業的管理，按字面理解至少包括兩層涵義。一是多元化，表明集團利潤中心及行業多，由於業務種類和管理范圍之廣，集團不可能完全按單一業務實體一樣的管法；二是控股企業，表明利潤中心股權多元化，很多都是非全資附屬企業，甚至是公眾公司，集團只是控股或控制，不可能完全按全資附屬企業或類似業務部門一樣的管法。集團總部由此就需要重新定位，找准管理的著力點，抓住應該管、值得管、管得了或管得好的，放掉不該管、不值得管、管不了或管不好的。因而說到底，多元化控股企業的管理最核心的就是要站在出資人的角度做個合格的控股股東，在平衡市場控制和組織控制的基礎上，建立健全出資人管理模式，維護出資人權益，實現股東財富最大化。
出資人管理從根本上說屬於公司治理（Corporate Governance）問題，是一個公司戰略導向的概念，而不是一般的經營管理者考慮的公司管理問題，如集團現行的6S管理體系。當前存在兩種傾向值得我們思考，一是認為控股公司與少數權益股東一樣，同樣都是出資人，上市公司或利潤中心只要能滿足其他股東乃至公眾股東的要求就可以了，集團總部不需要管得，一切按市場化運作；一種認為控股公司不是策略性投資者和單一業務實體，集團總部必須體現控制權及滿足控股范圍內的相互協同，一切按組織化管理。
兩種傾向實際上反映了市場控制和組織控制的論爭。第一種傾向強調股權多元化公司的市場控制，是就出資人整體而言的，但並沒有考慮到主要出資人是控股企業集團時而存在的組織資源和組織功能，或者說忽視了組織控制。因為公司治理同樣要講效率，組織結構、管理框架乃至監控系統的設置和運行都應充分考慮如何降低組織控制的成本，使組織資源能更充分更有效地發揮作用。純粹為了實現市場控制將會付出過高的組織控制的代價，進而可能導致組織資源破壞產生的組織控制失靈和市場資源欠佳產生的市場控制失靈。實際上對全資子公司來說，很多情況下董事會僅是一個名義上的機構，只負責簽署必要的法律文件，在決策管理系統中不是一個獨立的層次，集團總部對子公司的管理和控制並不是通過子公司的董事會，而是直接由總部來實施。第二種傾向強調控股企業集團的組織控制，是就主要出資人而言的，並沒有考慮到股權多元化特別是公眾化組織的市場法則，以及控股股東同樣需要通過公司治理框架來維護自身的權益，或者說忽視了市場控制。實際上對非全資或上市子公司來說，既不能試圖以組織控制來代替市場控制，也不能盲目崇尚市場控制而抵制組織控制，兩者之間需要找到一種平衡，從而使得公司治理效率最高，最終實現有效的治理。
二、財務管理思路
為了實現股東財富或資本收益的最大化，控股企業作為出資人必須對投出資本進行管理。但這種管理既不能幹預所出資子公司的經營權、管理權，又必須充分行使所有權、監督權，維護出資人的資本權益。因而，凡是子公司有可能損害或減少資本權益的行為，都應得到必要的約束，凡是子公司有可能維護或增加資本權益的行為，都應得到必要的激勵。按照這樣的治理准則，結合華潤集團作為多元化控股企業的實際情況，單就財務管理事項，撇開「管人」不說，同時也跳出經營者財務或財務經理財務的慣性思維，從出資人財務的角度來看，以下十方面構成的一套財務管理組合工具可以算是對集團財務管理模式一種探索，這也是集團財務部正在思考和研究的問題。鑒於上市公司或利潤中心本身也是擁有多個利潤點的出資人，有關出資人財務的思路同樣可以借鑒和參考。
（一）管組織體制——財務組織管理制度。控股企業財務首先涉及到財務組織問題，需要明確集團的財務管理體制以及分權與集權的導向，包括集團財務部門與上市公司或利潤中心財務部門的關系，相互之間的業務協同與運行機制，以及財務負責人的考核任免程序等有關事項。
（二）管日常監督——財務分析制度。控股企業不僅需要控制結果，也需要適當控制過程，而日常監督機制就是一種信息反饋和預警糾錯機制。除了審計監督外，控股企業財務部門的日常信息收集和定期管理分析必不可少，這也就是集團現在每月編制的管理報告