行業監管職

1. 行業協會由誰監管

行業協會由誰監管
我國的行業管理機構的發展目前正處在國家體制變革交替的過程中，面臨不少困難，亟待解決的就是地位不順。行業協會本來是市場與政府聯系的紐帶，但由於不少企業對政府的慣性依附理念沒有改變，所以就把行業協會推向了一個比較尷尬的地位。而且目前我國大多數行業協會受政府控製程度較高，尚未形成獨立運作機制，所以職能上也存在著諸多不順暢之處。此外，體制不順也是我國行業協會目前的一大弊端。從本質上說，行業協會應該是由行業內自發形成的代錶行業利益的組織，但目前的行業協會對政府體系的依賴程度過高，無法起到為本行業發出呼聲的作用，也很難實現真正意義上的行業管理。

2. 行業監管對保險業影響

保險小編幫您解答，更多疑問可在線答疑。

加強保險行業市場監管，制止惡性競爭的措施：一是要繼續完善保險監管方面的立法和保險業務法；二是加快建立保險組織的防範風險和守法內控機制；三是建立和完善保險業統一的自律規則和社會監督機制。
（一）完善保險立法
首先，立法上應當明確保險監管的原則、監管的重點、方式和模式。
確立保險監管的原則，可以從以下三個方面考慮：一是在不阻礙保險業務發展的同時，必須維持保險體系的穩定，即保持發展與穩定之間的平衡；二是不要把有效的風險防範與消除風險兩者混淆，就是說，不是通過監管而取消新的保險產品，而是確保這些產品的發展有效的風險管理為基礎；三是避免為監管而監管，而是通過監管遏制保險機構在競爭壓力下採取可能影響保險體系穩定和損害投保人利益的行為。
其次，保險立法要統一機動車輛對第三者的責任強制保險和網上監管。
機動車輛保險，一直是保險監管的重點，而目前雖然已有24個省、市、自治區政府規定實施機動車輛第三者責任強制保險，但各地規定不一，案件管轄、適用規定發生沖突，因此，亟需頒布全國統一的法規以解決地方規定無法解決的法律管轄權的矛盾，也是進一步完善保險法律體系的需要，為保險業的監管提供實體監督的法律依據；同時，還要加快健全對網上保險宣傳廣告的監管制度和監管方式。鑒於網上廣告傳播快，覆蓋面廣，手段先進，費用低，易於操作等優勢，故網上的保險廣告將會以驚人的速度發展，因此保險監管立法也應延伸至這一領域。
（二）加快保險監管機構的建設，有效履行好保險監管的職能
中國保監會作為全國商業保險的主管機關，其基本職能是依照法律、法規統一監管全國保險市場。因此除盡快地抓好組織機構和法律制度建設以外，還特別要抓好隊伍素質建設。保險監管人員必須知法、懂法、熟練掌握國家有關的法律法規，依法公開、公平、公正地履行職能，不斷提高監管水平；同時要具備敢管、善管，恪盡職守，勇於同一切違法違規行為作斗爭的品格。只有這樣，才能真正發揮保險監管機構的作用。
（三）加強保險監管的基礎性建設，健全保險內部控制體系
保險公司應按照《保險法》、《保險管理暫行規定》和《加強金融機構內部控制的指導原則》，健全保險內部控制體系。這既是保險監管得以實現的基礎性建設，同時也是保險監管的重要內容。
建立和完善保險機構的風險內控機制，必須從保險企業經營管理的實際出發，以全面、審慎、有效的原則為指導，以規范從業人員業務操作行為為核心，以加強風險防範監控體系建設為重點。
（四）建立保險行業協會，構造同業自律機制，法律應予承認自律規范對其成員的約束力，充分發揮自律機制對國家保險監管的重要作用。
加強保險監管除了完善保險立法，保險監管部門嚴格執法，保險組織依據法律法規要求建立內控機制以及保險同業協會制定自律公約以外，還需在全社會營造良好的外部法律環境和健全社會監督制度。進行保險法的宣傳教育，使廣大幹部群眾知曉保險法的基本內容，並能自覺守法、護法；有關部門和機關要嚴格執法，嚴格司法使保險欺詐等嚴重違法行為能夠得到及時制止和嚴肅處理，對保險機構、保險監管機構的違法行為建立完善的申訴、控告、受理和處罰制度，這樣就能促使良好的外部法律環境的形成，為社會成員對保險違法行為的監督提供法律依據；如果沒有一個良好的外部保險法律環境和健全的社會監管制度，單有保險監管機關和保險組織的努力，仍然不能達到保險穩定健康發展的目的。

3. 中國注冊會計師行業監管體系

注冊會計師協會(以下簡稱協會)是管理、監督並服務於注冊會計師行業的自律性組織，其行業監管職能在日常工作中顯得尤為突出。但是我國注冊會計師行業起步較晚，行業監管體系在不少地方協會特別是地市級基層協會尚未建立，或者尚待完善。本文試就如何建立和完善協會的行業監管體系進行探討，並就行業監管體系的運作談談我們的構想。

一、業務監管體系的職能

就總體而言，協會的業務監管職能主要是對注冊會計師和會計師事務所(以下簡稱事務所)的職業道德、執業質量進行監督、檢查，並在涉及監管內容的方面為事務所及注冊會計師提供服務。具體劃分為檢查、咨詢、保護和懲戒等幾個方面。

(一)檢查職能

檢查的目的在於提高注冊會計師的執業水平，保證執業質量；並憑借檢查、調查所取得的證據資料，保護注冊會計師及事務所的合法權益，懲戒違反職業道德規范或具有其他過錯的事務所及注冊會計師。按照檢查要求主體的不同和檢查是否具有特定目的劃分，可分為日常檢查和調查兩類：

1.日常檢查，具體可分為一般性檢查和專項檢查、全面檢查和重點抽查、經常性的檢查與臨時性檢查、聯查、互查等。

2.調查，又稱專案調查，主要指協會收到舉報或投訴，需要對某事務所的某項具體業務展開調查，或者事務所及注冊會計師認為受到不當的民事或刑事處罰，請求協會為其行使抗辯權而展開調查。協會應形成完善的信息反饋機制，通過計算機網路掌握事務所的各種情況，及時組織專案調查，建立健全舉報制度。

(二)咨詢職能

隨著事務所和注冊會計師業務逐步拓展和日益復雜，協會的咨詢職能將日益顯現其重要性。目前因執行質量事故而導致事務所和注冊會計師陷於被動甚至被推上被告席的，很大一部分原因屬於執業人員業務能力所限或對法規、准則理解的偏差，導致技術處理上的失誤。這種情況下，注冊會計師及事務所對協會的鑒定表態成為一種主動的需求，希望協會能夠通過行業監管體系提供更多的咨詢服務，這就為協會監管咨詢職能的發揮提供了廣闊的空間。

(三)保護職能

依法保護事務所及注冊會計師的合法權益，不但是監管體系的一項職能，也是協會的一種責任，這一點目前顯得尤為迫切。

近幾年來，不少事務所成為代償代賠的訴訟目標，只要事務所出具的驗資或審計報告有所謂不實之處，不論造成不實的過錯責任是否在注冊會計師，也不論造成的損失與事務所報告之間有無必然因果關系，更不論訴訟時效是否已過期，事務所往往被追加為共同被告或被追加為被執行人，而且此種情況有愈演愈烈之勢。協會作為注冊會計師行業的權威機構，應為事務所及注冊會計師的不公正待遇仗義執言，這樣會比事務所及注冊會計師自己抗辯的收效大得多。

(四)懲戒職能

懲戒，是對違反職業道德規范、在執業過程中具有重大過錯且形成危害後果的事務所及注冊會計師實施處罰，以促進其改正錯誤、遵守職業道德和提高執業質量，並使其他事務所和注冊會計師引以為戒。協會對事務所及注冊會計師的監督檢查應與懲戒處罰結合起來，只檢查不處理不算監管，也達不到監管的目的。目前，對事務所和注冊會計師的處罰分為三個類型：

1.協會處罰，指協會按照章程和行業規則、規范的規定，以協會名義實施的處罰，如通報批評、停止會籍等；

2.由財政部門依據《違反注冊會計師法處罰暫行規定》等，對事務所及注冊會計師實施的行政處罰，如暫停執業、撤銷事務所等；

3.由司法機關依據《民法通則》、《刑法》等規定，對事務所及注冊會計師所實施的處罰，包括承擔民事責任、追究刑事責任等。

二、行業監管體系的建立和運作

完善的監管機構和過硬的監管隊伍是搞好業務監管工作的可靠保證。根據協會監管工作的職能，參照司法體系的相關做法，筆者認為應在協會監管體系下分別建立調查、鑒定和懲戒三個專業委員會。

(一)調查委員會

調查委員會可以協會監管部原分工人員為基礎，抽調在大、中型事務所工作過、具有相關業務資格的注冊會計師為委員會的成員。調查委員會組成人員分專職和兼職兩類，必要時可臨時向律師和政府有關部門專業人員咨詢。

調查委員會組織審議、討論專案調查組的調查小結(總結)或調查報告時，應通知所有委員出席；組織調查聽證會時，除應通知一定數量的委員出席外，還應通知被調查的事務所及注冊會計師列席聽證，接受質詢。調查委員會通過調查並審議通過的調查報告，應連同其他調查材料裝訂成卷宗，以書面形式移送鑒定委員會。移送鑒定委員會的調查報告，應與有關當事人(包括被調查的事務所及注冊會計師，以及其他對本案有利害關系的單位或個人)見面並徵求意見。調查委員會對立案事項經調查確認被調查的事務所及注冊會計師無過錯，或雖有過錯但情節顯著輕微不足以給予處罰時，應以調查小結(總結)或調查報告形式，提出撤銷案件的建議，調查材料不再移送鑒定委員會。

調查委員會對鑒定委員會和懲戒委員會對具體案件的鑒定結論或處理決定持有異議的，可通過協會監管部提出書面抗辯或抗訴。

(二)鑒定委員會

鑒定委員會同樣以協會監管部原分工人員為基礎組建，除抽調業務熟練、為人正直的資深注冊會計師，還應聘請對注冊會計師事業熱心、具有一定權威的律師兼任委員或擔任法律顧問。當鑒定委員會經審查認為調查確認的事實不清、證據不足時，可將專案卷宗退回調查委員會，以書面形式通知調查委員會重新調查或作補充調查。

鑒定委員會經審查鑒定，認定被審查的事務所及注冊會計師有過錯並需要給予處罰(包括通報批評，下同)的，應將鑒定結論與所附卷宗一並移送懲戒委員會。鑒定委員會經審查鑒定，確認被審查的事務所及注冊會計師在具體案件中無過錯，或雖有過錯但情節輕微不足以給予處罰的，應將鑒定結論及處理意見報協會批准撤銷案件，鑒定材料不再移送懲戒委員會。經審查認定事務所及注冊會計師並無過錯，而因客戶或第三方的原因致使執業人員對具體被審驗事項判斷錯誤，鑒定委員會可以書面通知被審查的事務所及有關投訴人。

鑒定委員會對協會監管部轉來調查委員會抗辯或抗訴的案件要求重新鑒定的，應另外組織人員審查材料，重新作鑒定結論。鑒定委員會接到基層協會鑒定委員會或事務所及注冊會計師請求對具體業務事項進行鑒定的，經協會監管部同意，可以受理並給予鑒定，但送審的基層協會或事務所及注冊會計師應對送審材料的真實性、全面性負責，鑒定委員會的鑒定結論應以咨詢意見書面形式出具。鑒定委員會對懲戒委員會就具體案件的處理決定持有異議的，可通過協會監管部提出抗辯或抗訴。

鑒定委員會對事務所及注冊會計師提出的法院等有關部門對其處罰不當的案件，經調查委員會調查和本委員會鑒定後，如果認為處罰的確有錯，應當向實施處罰的法院等部門提出抗辯或提出其他形式的書面交涉。

(三)懲戒委員會

懲戒委員會亦應以協會監管部原分工人員為基礎組建，該委員會主任可由監管部主任或協會正、副秘書長兼任，同時約請政府有關部門人員參加；必要時，也可聘請律師擔任法律顧問。

懲戒委員會對鑒定委員會移送的鑒定結論及所附案件卷宗進行審查，經審查認為調查報告認定的事實不清、證據不足，或鑒定結論定性不準、適用法律、法規和准則不當的，可以退回材料，要求調查委員會或鑒定委員會作補充調查、補充鑒定或重新鑒定。

懲戒委員會經審議決定對被審查的事務所及注冊會計師實施處罰的，文件印發前應與被處罰的事務所及注冊會計師見面，充分徵求受處罰的單位或個人的意見；必要時，懲戒委員會也可以組織聽證會，受處罰的單位或個人應出席聽證會並可以為自己的過錯進行申辯。

懲戒委員會經審議決定不對受審查單位或個人實施處罰的，應將審議意見報協會監管部批准；懲戒委員會對經審議決定不處罰的案件和經審議決定不改變以前已作處罰決定的案件，應以書面形式通知相關單位或個人。

事務所及注冊會計師及其他當事人對協會實施的或協會參與實施的處理不服，可以向協會監管部申請復議，也可以向上一級協會申訴，協會監管部認為需要重新調查、鑒定和復議處理的，或上級協會指定復查復議的，應當照辦，其程序與以上相同。
懲戒委員會議事規則應與以上兩委員會相同。

三、業務監管體系各專業委員會的職責和許可權

(一)調查委員會的職責和許可權

1.調查委員會負責對協會監管部受理立案的案件組織專案調查，並參與組織對所屬事務所執業質量的日常檢查。

2.調查委員會組織專案調查的案件應包括：(1)事務所的客戶或第三人就事務所及注冊會計師在執業過程中的過錯向協會或其他有關機構進行的舉報或投訴；(2)事務所及注冊會計師在執業中受到不公正待遇而向協會提出請求保護的申請；(3)協會監管部交辦的事務所及注冊會計師認為處罰不當要求重新調查處理的案件；(4)協會監管部交辦的財政、審計、法院等有關部門轉來要求對事務所及注冊會計師的過錯進行處罰需要調查的案件；(5)協會參與處理的案件，當事人不服，依照《行政復議法》申請復議，而需要重新調查或作補充調查的案件；(6)協會監管部從其他渠道獲得信息認為需要立案調查的案件。

3.調查委員會專案調查的內容應包括：(1)事務所及注冊會計師在執行具體業務時，是否按照獨立審計准則、實務公告等規定的程序實施?有無違反職業道德規范?在執業過程中有無違法、違紀行為?(2)引發立案調查的審計、驗資等被審驗事項的實際情況如何?(3)事務所及注冊會計師對被審驗事項所發表的審驗意見或所出具的證明是否正確?是否符合被審驗事項的實際情況?所作結論依據的證據是否充分?適用的法律、法規是否適當?

4.調查委員會對調查終結的案件，應在調查小結(總結)或調查報告中就被審查的事務所及注冊會計師的具體職務行為有無過錯及過錯的性質、程度以及危害後果發表意見。

5.調查委員會應關注已調查案件的鑒定及處理情況，調查委員會認為移送案件鑒定或處理不當的，有權通過協會監管部提出抗辯或抗訴。

6.調查委員會應對鑒定委員會、懲戒委員會要求重新調查或補充調查的案件或事項實施調查，並及時將新的調查材料及修正後結論移送要求重新調查或補充調查的專業委員會。

(二)鑒定委員會的職責和許可權

1.鑒定委員會負責審查調查委員會移送的調查終結的案件，並就被調查的事務所及注冊會計師有無過錯及過錯的性質和程度進行鑒定，也可以對被審查案件本身涉及的事項的質和量進行鑒定。

2.鑒定委員會鑒定事務所及注冊會計師在執業過程中的過錯，包括程序性過錯和實質性過錯，程序性過錯指事務所及注冊會計師是否按執業道德規范及准則、實務公告的要求進行執業；實質性過錯是指專業判斷、適用法律法規及認定被審驗事項的性質、數量的錯誤。

3.鑒定委員會對協會監管部轉來所屬基層協會和事務所及注冊會計師申請鑒定的案件或其他事項，有責任組織專業人員進行鑒定並以委員會的名義發表鑒定意見。

4.鑒定委員會經審查認為調查結論不當或依據不足，調查的事實不清或證據不足時，有權要求調查委員會重新調查或作補充調查。

5.鑒定委員會應關注已鑒定並移送案件的處理情況，認為移送案件處理不當的，有權通過協會監管部向懲戒委員會提出抗辯或抗訴。

6.鑒定委員會對懲戒委員會提出進行重新鑒定或補充鑒定的案件或事項，應及時予以辦理。

7.鑒定委員會對監管部交辦的事務所及注冊會計師認為因協會鑒定不當導致錯誤處罰而要求重新鑒定的，監管部轉來調查委員會的抗辯或抗訴的案件，以及依照《行政復議法》復議需要重新或作補充鑒定的案件，應在原鑒定人員以外組織專業人員重新鑒定。重新鑒定時，如果認為原調查材料反映的事實不清，有權要求調查委員會重新調查或作補充調查。

(三)懲戒委員會的職責和許可權

1.懲戒委員會負責對鑒定委員會移送的案件作出處理決定。對於調查事實無誤、鑒定結論正確但因處罰不當而需要撤銷或改變已生效的處罰決定的，懲戒委員會可直接審議處理。

2.處理決定包括不處罰和給予處罰兩類。給予處罰還應按過錯情節、危害後果及其他有關規定分為若干種具體處罰形式，如通報批評、警告、罰款、暫停執行部分或全部業務、吊銷有關執業許可證、撤銷事務所等。

3.懲戒委員會有權對調查報告及鑒定結論進行評價，認為需要時，有權要求調查委員會、鑒定委員會作補充調查、補充鑒定或重新鑒定。

4.懲戒委員會對協會監管部轉來的調查委員會或鑒定委員會向本會提出的抗辯或抗訴，應及時處理並將處理結果書面通知提出抗辯或抗訴的專業委員會

4. 怎樣看待會計職業界的監管機制是行業自律還是政府監管

會計行業是一個專業性強、風險極高，組織形式和組織管理有別於公司的特殊行業。截至目前,我國已經形成了.7萬多人的執業注冊會計師隊伍,行業會員達到萬多人,初步滿足了市場對注冊會計師職業的需求。雖然在一定程度上促進了我國經濟發展的進程，但是隨著社會的深入發展，這支注冊會計師隊伍的執業質量參差不齊，嚴重缺乏執業信用，綜合素質偏低，從業者年齡、知識結構老化等一系列問題愈漸明顯，同時會計師事務所多為合夥制的有限責任所，大多不具有一定的規模；從大的方面講我國的注冊會計師行業缺乏與國際會計師行業竟爭意識，已經難以適應入世後我國的注冊會計師行業的發展。

為了提高行業整體服務水平和執業質量，保護社會公眾利益，增強行業的社會心理和權威性，在此對於注冊會計師的行業自律問題作一簡單探討應該還是很有必要。

一、行業自律

注冊會計師的行業自律，主要包括注冊會計師的執業質量和服務水平上。具體的應該包括三個層次：

、注冊會計師個人的自律

這是行業自律的基礎，每一個注冊會計師學會自己管理自己，自己要求自己，嚴於律己，培養自覺性，這是受注冊會計師的特性和所承擔的社會責任所決定的。沒有注冊會計師的個人自律，就談不上事務所的自律，更談不上行業自律。

、會計師事務所的自律

這是行業自律的保證，會計師事務所的管理相對於行業來說，就是自律 ; 相對於注冊會計師來說，又是他律。

、行業協會的自律

這是行業自律的推動力，作為自律，要培養和教育協會每一個員工，牢固樹立全心全意為會員服務的思想，加強協會秘書處自身的管理和建設；作為他律，要深入實際調查研究，建立和完善行業自律監管體制和相關管理制度並保證有效貫徹實施，同時要加強行業培訓教育，強化會計師事務所和注冊會計師執業質量監管，督促他們嚴格遵守職業准則，獨立、客觀、公正地執業，保證執業質量，提高服務水平，保護社會公眾的利益。

二 、行業自律監管的現狀

我國目前已經初步建立了注冊會計師年檢制度、會計師事務所執業質量檢查制度、業務報備制度、談話提醒制度、自律懲戒制度、誠信檔案制度等一系列注冊會計師行業管理制度，極大地推進了行業自律管理體制的發展。但受協會職能調整尤其是協會監管人員的調整影響較大，因此有必要重新認識以加強注冊會計師行業自律監管。

但是事實上，自律監管也有缺陷，一是自律監管獨立性不夠二是威懾力不高。因此在我國注冊會計師行業起步晚、發展快、發展不規范，制度性問題較多，執業環境較差的情況下，注冊會計師行業的發展，還離不開政府的支持和監管，尤其是在當前注冊會計師行業還比較紊亂的情況下，加強政府的監管顯得更加必要，以解決自律管理獨立性不夠、威力不強的問題。

三、對於行業自律的一點建議

根據自律管理和行政管理的優缺點，針對我國注冊會計師行業的現狀，我們認為應該走一條行業自律管理和行政管理各司其職，相互配合，優勢互補、共同發展的注冊會計師行業管理之路。具體思路如下：

加強個人自律 扎實行業自律的基礎

、明確會計的職業道德規范

會計的職業道德規范具體包括社會利益高於一切，珍惜聲譽堅持原則，敬業樂業淡泊名利，精通業務追求卓越，利害攸關實行迴避、尊重客戶保守秘密以及質量第一信譽至上等。

、增強注冊會計師執業素質 提高執業人員整體水平

一方面各個事務所應該吸收年輕的會計師，調整事務所會計師的年齡和人才結構，給事務所注入新的血液，另一方面，加強執業人員的後續教育 ，使其知識不斷更新，保持和發展專業技能，不斷提高業務能力。為此，會計師事務所應不斷創造條件，開展各種形式的業務培訓，增加執業人員執行各種業務的經驗，提高其分析能力、處理問題的能力。

、完善職業道德准則體系

為便於增加職業道德規范可操作性，可以借鑒美國與國際會計師聯合會的先進經驗，構建我國的職業道德准則體系，具體包括基本准則、具體准則以及行為指南等三個層次。

完善會計師事務所的自律加固行業自律的保障

每一個會計師事務所都應該按照國家和行業的規定，建立和完善內部質量控制體系並嚴格組織實施; 建立和完善員工教育培訓、業績考核、收益分配等管理制度，規范事務所的管理。作為他律，應該加強對注冊會計師和其他員工的培訓教育和管理，不斷提高他們的專業技術水平和專業勝任能力，督促他們嚴格遵守職業准則，提高執業質量和服務水平。會計師事務所的自律搞好了，行業自律也就有了充分的保證。

行業協會的自律 增強行業自律的動力

也要查閱相關會計職業規范資料《會計資料大全》

5. 在金融行業領域市場監管局的主要職能是什麼

在金融行業領域，市場監管局的主要職能就是對金融行業的行為進行監管，防止出現呆賬壞賬，防止國有資產流失。

6. 如何在自己的崗位上做好本職安全生產工作

1、在實際生產過程中，要不斷學習安全生產知識，增強安全意識，提高操作技能，識別身邊的內危容險有害因素。

操作規程、操作技能，都是在實際生產生活中探索出來的，有的不乏血的教訓。只有在生產中遵守這些准則，才能幹好工作，遠離工作中的危害因素，真正做到安全生產。

2、發現身邊的隱患，及時整改報告。古語雲：失之毫釐謬以千里。

在生產中，我們經常會發現這樣那樣的問題，比如電動機缺螺栓、接地不規范、電線裸露等等，卻時常沒有引起重視，殊不知就是這貌似很小的問題，卻是巨大的隱患。真是到了出了事故，後悔就來不及了。正所謂思想上的隱患才是最大的隱患。沒有清醒的頭腦、放眼於未來的高瞻遠矚，沒有這種敏感性，我們就會看到不該發生的事故。

3、要團結友愛，對身邊的違章行為要敢於制止，不可「事不關己高高掛起」。在工作中，我們要具備責任感。

身邊的違章行為要及時制止，從源頭上徹底消除隱患。這不僅是關愛同事的體現，更是為企業負責的體現，是每個員工的權利和職責。

4、要深刻認識到安全生產不僅關繫到自己的安危，更關繫到家庭的幸福、企業的發展和社會的穩定。

我們寄託著家人的牽掛，我們每一個人都應該時刻牢記「安全第一」

7. 行業管理的基本概念

具體地說，就是按照行業規劃、行業組織、行業協調以及按照行業溝通形成的一種行業管理的體制。這種體制包含著行業管理的兩個層次，即組織行業協會，通過行業協會來統一規劃、協調、指導和溝通備同行業企業的生產經營活動，促進行業發展。
同時要根據重點行業的發展方向和目標對各行業進行規劃、協調和指導。實現這種管理的主體就是行業協會以及相關企業聯合會，並與政府部門密切配合。 △所謂行業管理是指對由本地所轄施工企業為基本單元所組合的施工企業群體實行宏觀的但又是有效的管理在市場經濟條件下它是一種不受地域、部門、國界限制的開放型管理。 -----《建築經濟》 1998年 許玉林
△行業管理是指按照市場經濟體制有效配置資源的要求以維護本行業利益為目的通過貫徹國家的產業政策、行業法規與行業契約對行業內企業的生產經營活動實行間接的規范化的管理 。------《財經研究》 1995年
△行業管理是指行業管理者按照技術經濟同一性原則,對社會經濟活動進行的專業化分類管理.在建立社會主義市場經濟過程中,工業經濟體制由部門管理轉變為行業管理是大勢所趨。------《經貿導刊》 1997年 鮑沛生 隨著現代企業規模的擴大，大型企業不斷涌現，企業管理集團化、經營多元化；企業中各部門的管理職能發生新的轉變，部門間分工和合作變的越來越細化，部門管理的內容也隨之豐富，部門單一的管理職能逐漸發展並接近為行業管理這個層次；故目前許多大的集團企業引用「行業管理」一詞對企業內部各個部門分別制定統一的管理規范下達行業管理指標。

8. 應納入反洗錢監管范圍的行業（職業）有哪些

廢品收購、旅遊、餐飲、零售、藝術品收藏、拍賣、娛樂場所、博 彩、影視娛樂等行業

9. 怎樣落實企業主體責任，行業監管責任

可以通過安全生產法規定的我國安全生產機制來回答：
1.《安法》第三條規定：安全生產工作應當以人為本，堅持安全發展，堅持安全第一、預防為主、綜合治理的方針，強化和落實生產經營單位的主體責任，建立生產經營單位負責、職工參與、政府監管、行業自律和社會監督的機制。
2. 這裡面很清晰的表明：安全生產政府負監督管理責任、生產經營單位即企業負主體責任。

10. 如何強化行業監督管理，形成行業合力

措施：
1、綜治牽頭，形成行業監管工作合力。由縣級綜治部門牽頭，定期召開由公安、工商、郵政企業（局）、交通等相關管理部門的聯席會議，查找行業管理中出現或存在的各類管理漏洞，依照法律法規，結合實際，制訂區域內的行業管理措施，提高准入門檻，確保做到各司其職、各負其責。形成資源共享、信息互通、緊密配合，齊抓共管的工作合力。
2、宣傳培訓，提高企業主法律意識。公安、郵政、交通等部門要強化對業主的法律知識宣傳與培訓，提高業主對物流犯罪危害的認識；讓業主知法、懂法、守法、合法經營，提高物流行業識別和預防犯罪的能力；要同各物流企業負責人鑒定責任狀，明確責任，做到誠信經營、依法經營。同時落實從業人員崗前培訓，推行持證上崗機制，提高從業人員的素質。
3、加強管控，最大限度擠壓犯罪空間。公安機關既要將物流寄遞企業列為治安重點單位進行管理，協助企業建立「人防、物防、技防和意識防」等措施的同時，更要通過行業內安排的信息員，及時發現和掌控收寄件人的動態信息，通過信息化手段，准確查處和打擊物流寄遞業的違法犯罪行為，凈化行業治安環境，擠壓違法犯罪空間。
4、部門聯動，定期開展專項治安檢查。公安、工商、郵政企業 （局）、交通等部門要建立常態的監督檢查機制，採取抽樣檢查、開包驗查、案件倒查等形式及時發現和糾正違法違規行為。特別是公安機關，要發揮治安管理主力軍作用，將物流寄遞業納入重點單位進行監管，督促落實各類安全防範措施，對因防範不到位導致危害人身、財產安全的案事件，嚴格按照法律法規，從嚴、從重處罰。
5、成立協會，提高行業自律履責能力。公安、工商、郵政等部門要在縣綜治部門統一協調下，積極為物流寄遞業抬建自我管理平台，按照自願原則成立行業協會，力爭通過協會組織，及時通報發生在行業內的治安狀況和經營者、從業人員現實表現，及時聽取協會組織對治安管理工作的意見、建議，逐步形成公安機關依法監管，協會組織負責日常管理和行業經營者自律的工作新格局。