事後監督集中

⑴ 事後監督的特點概述

銀行業務監督系統特點 事後監督的原則與主要內容：對銀行前台業務逐筆進行審查、核對、匯總、監督、確保銀行會計制度貫徹執行和業務的安全經營。本系統主要監督以下幾個方面的內容：
票證的填寫是否符合規范；
該筆交易是否存在；
該筆交易記帳金額是否正確；
該筆交易記帳帳號是否正確；
該筆交易幣種是否正確；
該筆交易記帳類型（科目）是否正確；
明細帳和總帳是否正確；
票證類型是否正確；
核查大額現金支付有否違規；
核查錯帳沖正是否合理；
審查超前起息的原因；
對大額轉帳審查是否符合規范，是否存在異常；
審核櫃員有否越權操作；
加強對長期不動戶的管理；
核查掛帳的合法性；
核查有否違反規定亂用利率；
監控重要空白憑證；
檢查財務費用核算；
匯票使用的真實性；
核查企業開戶情況的真實性。
建立副本帳與對帳：根據銀行前台業務流水自動建立會計、儲蓄等業務的副本帳，並與前台帳務數據自動進行對帳。
錯票與事後監督匯總表列印：列印錯票信息與事後監督的有關報表。 本系統從下面三個方面來考慮系統的安全性：
完整的許可權認證體系：可根據需要授予或回收用戶的操作許可權與數據查詢許可權；
日誌跟蹤技術：系統自動跟蹤用戶的操作，並記錄操作員ID，操作時間及操作內容；
專業加密方案：票證檔案和圖像都經過加密處理，保證不能被修改。 系統從功能上可分為三個部分：數據採集（事後監督），數據管理（保存）和數據應用（查詢），系統結構圖如下：
----由系統結構圖可以看出，各個數據採集點（事後監督點）將票證信息採集起來後上傳到資料庫服務器中，資料庫伺服器將數據分類整理，並刻錄到光碟上做永久保存，職能部門可隨時通過應用伺服器對資料庫中的數據進行查詢。實際應用中各個分行可根據自身的營業網點和票證數量的多少來決定數據採集點的數量，一般資料庫伺服器可對應下面4～20個數據採集點（事後監督點）。也可以採用大集中方式，即將所有的票證集中到一個事後監督中心，劃分成不同的網段處理。 本系統典型的拓撲圖如下圖所示：
----從上圖可以看出，在事後監督中心，銀行工作人員將票證通過掃描、識別、對帳、審核等工序，完成事後監督和數據採集工作，監督伺服器每天將採集到的票證檔案和票證圖像上傳到數據管理中心，數據管理中心將接收到的數據按其容量和時間標志進行相應的處理：存儲到磁碟陣列中，或備份到光碟庫中。備份可以由系統自動完成，也可以在用戶干預下進行。遠程查詢工作站可通過銀行內部的 DDN/X.25/ISDN/PSTN 對數據進行在線查詢。
----由於票證識別需要使用掃描的原始圖像，以提高識別質量，而原始圖像不經過壓縮，其數據量很大，若將圖像傳送到其他的計算機上識別，會造成大量的數據在網路上傳輸，這樣網路會成為整個系統的一個瓶頸。為了均衡整個系統的各個模塊，所以在本系統中我們將掃描與識別系統放置在同一台機器上，並採用專門的設備來保證票證掃描和識別的速度。 事後監督伺服器軟體系統可以分成三個部分：
----應用系統採用先進的三層結構體系（3-tier）：事後監督客戶應用層、中間件和事後監督核心服務層。應用介面層主要完成客戶服務界面的相關處理並向中間件提交服務請求或接收服務響應信息，是應用系統的前端；中間件負責前端與核心服務層之間的服務請求信息和服務響應信息的通信、調度管理等；核心服務層負責處理由中間件提交的諸多服務請求。
----事後監督客戶應用層是在新思公司前端金融業務處理系統而設計的前端開發平台，它可通過對各種交易的用戶界面的定製、網路通信和外部設備的參數化定義，完成前端各種交易的輸入、通信、輸出功能，利用它開發前端應用系統時無須花費大量的時間使用第三代語言進行復雜的開發、調試和維護工作。它完成核銷票證、自動勾帳、查詢票證流水、相關表格列印等功能。
----事後監督應用服務中間層實現了Client、Server之間的網路可靠聯結和信息交互，同時具備數據包自動識別轉換、流量控制、資源互斥、平衡負載、交易控制等功能，保證跨平台數據交互的透明性和交易處理的完整性和一致性。
----事後監督Server由大量基於事後監督業務的原子交易功能模塊構成，實現基於原子交易的交易定製。通過將業務前端提交的每筆交易進行分解，形成單個或多個原子交易，再有序地調用原子交易功能模塊完成整個業務的處理。通過交易定製模式，大大簡化了系統的編程復雜度，減少了系統的再開發工作量，提高了系統開發效率。

⑵ 事後監督的系統組成

----本系統由事後監督子系統、數據管理子系統、查詢子系統等部分組成。各部分之間相互關聯，緊密聯系，構成一個完整的銀行業務監督系統。每個子系統又由若干個相關的處理模塊組成，如事後監督子系統由票證圖像錄入模塊、票證識別模塊、對帳模塊、票證審核模塊、系統管理模塊等組成。系統各模塊之間的關系如下圖所示： ----事後監督子系統是銀行業務監督系統的基礎，它為整個系統的正常運行提供數據准備。
----事後監督是會計核算的重要組成部分，在避免和減少差錯、防範風險、保護客戶利益、提高核算質量和服務質量方面發揮著重要作用。傳統的事後監督處理流程中，操作人員必須手工將前台業務產生的票證中的要素信息重新錄入到計算機中，實現交易流水的勾對，因此工作人員機械勞動強度比較大。而且隨著事後監督集中化處理的發展，事後監督的業務范圍不斷擴大，事後監督所需要的人員也越來越多。如何提高事後監督的工作效率成為擺在各銀行面前的一個難題。
----與傳統的事後監督系統相比，本系統的開發設計以銀行票證的數字化為基礎，輔以先進的票證圖像處理技術和票證識別技術，可以極大地提高事後監督的工作效率，從而達到減少事後監督工作人員的勞動強度或工作人員人數，規范事後監督操作的目的。事後監督子系統各模塊說明如下：
數據採集模塊
----數據採集模塊的功能是將是將各營業網點送上票證進行整理分類，並使用高速掃描儀/平板掃描儀將票證圖像錄入到計算機中保存。
票證圖像的錄入是本系統工作的基礎，根據銀行營業部所使用的票證的現狀，我們使用兩種設備進行掃描錄入。對於比較規范的票證，如各種取/存款憑證、支票、日結單等，可以使用高速掃描儀進行處理，目前這部分票證的數據占總票數量的95%以上，其他不規范的票證，如特別厚的票證（存摺、卡等）、破損的票證或存摺等，可以使用平板掃描儀進行補錄。因此本系統使用兩種圖像錄入設備：高速掃描儀和平板掃描儀。
----為了保證真實地記錄銀行票證的所有信息，系統採用掃描灰度圖像的方式來保存所有的票證。為了保證掃描的速度，得到高質量票證圖像，我們採用專業的圖像處理卡，並以此為基礎專門開發了圖像處理軟體，可以對掃描出的圖像進行動態求閾值、局部二值化、旋轉、剪裁、扶正、脫框、壓縮等處理。
票證識別模塊
----本模塊旨在提高銀行票證處理的效率和電子化程度，並最終達到銀行減員增效的目的。為提高銀行事後監督的工作效率，本模塊採用先進的票證OCR識別技術，自動提取OCR銀行票證上的金額、帳號、流水號等要素信息，為後續的事後監督對帳做准備。
----OCR識別技術的高低關繫到系統的可用性，華中師范大學多媒體技術研究所經多年的研究，開發出具有自主知識產權並達到國際領先水平的票證OCR識別技術。該技術在原OCR識別的基礎上，對銀行票證進行了專門的優化和改進，融合了表格識別、手寫體識別、印刷體識別、條碼識別、智能定位、智能識別等等多項專業技術。
對帳模塊
----對帳模塊是將系統從票證圖像中提取的要素信息與銀行主機業務中的流水信息進行逐筆勾對，完成事後監督對帳功能。本模塊首先通過自動勾對，將大部分比較規范的票證進行處理，然後將少部分自動勾對不成功的票證集中在一起進行手工勾對，從而有效地提高了勾對效率。
----目前系統採用的對帳邏輯是首先識別出票證類型和票面上的前台交易碼，以及票面上的手寫帳號、金額等要素，並與銀行主機業務流水的相應數據進行一一比對，只有這些要素信息全部符合，才認為該張票據通過對帳。
----系統在一個批次（以一個營業網點一天產生的票證作為一個批次）票證勾對完成後，會自動根據票面的要素審核帳務，並與銀行主機帳務進行核對，若發現有錯誤存在，立即提醒用戶進行檢查處理，從而保證本批次票證的正確性。
審核模塊
----審核模塊主要完成需要由手工反復核對的重要票證，以及特殊科目、金額大於給定值的票證，或者前面處理過程中發現錯誤的票證進行人工處理。審核方法：系統根據操作人員設置的審核條件，自動將該批次中所有滿足條件的票證逐張顯示，審核工作人員可以針對每一張票證進行審核。審核過程中，審核人員可以方便地控制審核進度，也可以隨時設置和修改審核條件，以選擇需要審核的票證。
系統管理
----系統管理模塊主要提供系統安全性管理，以及系統各種信息的統計管理工作。主要包括操作員管理、日誌管理、分支機構管理、科目管理、幣種管理、日終管理等。
----操作員管理是對所有操作員進行授權，只有經過授權的操作員才能使用系統的相應功能。例如，若某操作員僅被授予掃描的許可權，則他就不能處理審核工作。本系統可授予的許可權包括：數據採集、識別、對帳、審核、數據管理、系統管理等。
日誌管理主要用於日誌信息的瀏覽、查詢、列印、備份以及清除工作。
分支機構管理主要用於對各支行、各營業網點信息的管理。它包括各營業網點信息的查詢、增加、修改、刪除等功能。
科目管理主要功能是完成對科目信息的查詢、增加、修改、刪除等。
幣種管理主要功能是完成對幣種信息的查詢、增加、修改、刪除等。
日終管理主要用於在一天業務結束後進行的數據的備份、歸集和維護工作。它包括當天業務數據的備份；操作員日報表、掃描儀日報表、錯誤信息日報表、總帳報表、明細帳報表的列印等。 數據管理子系統數據的收集、保存，數據安全性、可靠性等進行管理。
數據收集模塊
數據收集模塊功能主要是從各事後監督點的文檔伺服器中收集監督完成的數據，並上傳到數據管理中心的資料庫伺服器中保存。本模塊可以設置為自動運行，讓系統在每天下班後自動從各事後監督點採集數據。
數據壓縮儲存模塊
數據壓縮儲存模塊將數據管理中心採集到的數據進行分類整理，建立索引，並進行加密。當數據量夠一張光碟的容量時，可以自動啟動刻錄功能製作成光碟作為永久存儲。
數據備份/恢復模塊
本模塊主要完成數據管理中心的資料庫伺服器上數據的日常備份與恢復工作，以保證系統的安全性。一般也可以使用操作系統和資料庫管理系統本身的備份與恢復功能。
數據交換模塊
本模塊主要完成對相應各職能部門對數據應用的請求，驗證請求的合法性並將數據的解密傳送請求者。 票證信息查詢模塊
經過授權的用戶可以根據票證的日期、科目、幣種、帳號、網點號等要素信息進行智能查詢、組合查詢或模糊查詢，用戶不僅可以查看每筆業務的明細，還可以查看該筆業務對應的票證圖像。本模塊可以完成對保存在光碟櫃中以及伺服器上的數據進行在線查詢，也可以對本地數據光碟上的數據進行查詢（離線數據）。在查詢離線數據時，系統會顯示提示信息，指導用戶找到適當的數據光碟以得到需要的結果。
其它應用
本系統可以提供數據介面，銀行可以根據自身業務的需要，方便地建立各種應用。

⑶ 中行 事後監督的要點 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

什麼意思啊。能不能說詳細點啊？
普極中行儲蓄事後監督系統

--------------------------------------------------------------------------------
前言

隨著中行計算機應用水平的不斷提高和業務的不斷擴大，原有的手工事後監督由於監督效率、監督准確性、全面性等方面的原因，已經越來越不能滿足業務發展的需要。因此，為了適應新的業務處理流程，控制業務風險，加強業務管理，提高監督效率和准確性，建立新一代儲蓄事後監督系統的需求非常迫切。普極公司正是在這樣的背景下，推出了針對中行的儲蓄事後監督系統。
普極中行儲蓄事後監督系統按照金融機構內部控制制度的有關規定，以現代內部控制理論為指導思想，以零售業務風險點和特殊業務為突破口，防範金融風險，取代原來的手工監督方式和單一監督方式，在保證業務健康發展的同時，盡最大努力減少對人力資源的需求和降低勞動強度，提供大量的增值服務。系統全面涵蓋對儲蓄業務及其管理的監督，是集獨立性、全面性、有效性、及時性、高效性、實用性為一體的一套完整的事後監督解決方案。

事後監督的目的

風險防範與控制
業務流程合規性檢查
業務處理合法性檢查
前台業務處理正確性檢查
統計分析與報表
為CRM准備數據源

事後監督系統設計原則

風險防範與業務資源消耗之間的平衡由於業務模式的不斷變化，對系統的適應能力要求相應提高，比如分散與集中會在不同的業務階段採取不同的方式，因此，系統必須能夠適應這種變化。
技術實現與業務變革之間的平衡用於支行向分行提交定期存款、借款、代客存款、代客提前支取等交易。
技術實現手段與業務實務之間的平衡隨著技術的進步和業務的發展，任何一種技術實現手段都有可能落伍，但我們應能夠在目前階段尋求一種適合現階段的技術實現手段，同時為今後的發展留下較大空間，而不是盲目追求先進的技術。
業務收益和投資費用的平衡任何系統的使用均應考慮投資收益問題，因為我們的目的是提高盈利能力和核心競爭力。例如，我們一般不會為零售等單獨的部門建立龐大的數據倉庫，用於決策支持，但事後監督在某種程度上可以起到這種作用，但卻不用多花任何費用。

系統概述

普極中行事後監督系統以流水監督為基礎，對前台所發生的業務按流水進行逐筆核對、匯總，並建立一套完整的、與主機帳務系統獨立的、能與之進行逐一雙向核對的後台帳務處理系統,並且能夠靈活設置需要很多監督參數，以提高監督效率。；同時系統根據所獲取的信息，彌補了現行主機數據量大、查詢響應慢，受資源及實時處理限制無法進行大量統計分析等缺陷，建立一個能滿足管理層次信息需要的廉價的信息管理系統,例如系統提供利息測算、統計分析、決策支持等功能，使該系統成為領導分析零售市場、進行經營決策的有力工具。

系統網路架構

由於各地分行的具體情況不同，所採用的監督模式也有所不同，一般可分為全行大集中模式和分布集中方式，本系統可以支持這兩種方式，且可以平滑過渡。但考慮到數據利用和管理，建議採用大集中方式。

大集中方式網路結構圖
分布式網路結構圖
系統功能

1） 系統管理：管理系統中各種項目的功能。
2） 日常處理：主機數據下載、入庫、上傳及前後台分戶核對。
3） 系統維護：事後監督系統各種數據的維護。
4） 操作員控制：密碼修改和簽退。
5） 業務處理：對前台所有業務逐筆進行監控。
6） 結帳處理：批量入帳處理、主機和事後監督系統報表核對、主機報表檢查、網點日終處理和結息、自動轉存、進息處理。
7） 報表處理：事後監督所產生的各類統計報表的列印處理。
8） 查詢統計：按操作員要求查詢相關系統數據。每種查詢結果即可在屏幕顯示，也可以列印出來。
9） 業務分析：對網點業務情況進行分析，為各級領導決策服務。
10） 系統工具：提供計算器和列印機設置功能。
業務監督流程
系統特點：

（1） 以大會計為核心，支持客戶信息管理
（2） 本外幣一體化，支持一本通、一卡通、一櫃通
（3） 支持總行、支行、網點多級管理體系
（4） 同時支持大集中和分布式監督方式（5） 支持自動版本檢查，實現自動程序更新，方便系統維護和升級
（6） 同時支持電腦和手工網點業務
（7） 支持無流水監督，防止因流水問題導致業務無法進行
（8） 支持綜合業務及綜合櫃員制
（9） 允許各網點的監督日期不同步
（10） 可以集中或單個網點進行日終結帳處理
（11） 自動報表核對和平衡檢查
（12） 有結息、進息、預提利息等功能
（13） 可設定監督金額的范圍，以減少錄入量，提高監督效率
（14） 可進行選擇性監督和批量入帳
（15） 支持無流水監督，避免因流水短缺造成無法監督
（16） 允許多人同時監督同一網點業務
（17） 完善的憑證、現金、授權管理
（18） 監督項目、功能完善，除流水核對外，還能夠核對通打余額及進行帳戶結構分析。
（19） 設有獨立的利息計算體系，並且可以按照需要起用和禁止。
（20） 設有分戶帳和與前台一致的帳務體系、業務體系，能夠起到前台系統的廉價備份功能。
（21） 模塊化、參數化設計，適應不斷變化的業務需求。大大延長了系統的生命周期，降低的系統的總體擁有成本TCO。
（22） 強大的統計分析能力，發揮事後系統數據全，不用實時處理的特點，為經營決策提供准確的分析數據和預測。
（23） 界面美觀、操作簡便，報表所見即所得
（24） 採用大型資料庫，多級許可權控制，完善的備份功能保證系統可靠運行

⑷ 憲法監督集中式與分散式的區別

集中制審查是一個機構負責全國的違憲審查，分散式審查是多個機構進行違憲審查。區專別主要有這么幾個屬：1.審查機構不同，集中式審查主要是憲法法院。分散式審查是司法機關。
2.審查方式不同，集中制審查主要是事前的抽象審查，而分散式審查主要是事後的具體案件中的審查。

⑸ 事後監督的業務概述

----事後監督是銀行會計核算的重要組成部分，在防範風險、避免和減少差錯、保護客戶利益、提高核算質量和服務質量方面發揮著重要的作用。在傳統的事後監督自理流程中，操作人員通常採用手工的方式，將前台業務產生的票證重新輸入到計算機中，以實現交易流水的對帳。然而，近幾年來，隨著銀行業務的迅速拓展，事後逐步集中化以及事後監督業務范圍的不斷擴大，對於事後監督部門來說，票證的種類和數量都在急劇增加，因此，不僅從事事後監督的人員越來越多，同時，監督人員的機械勞動強度也在不斷加大。此前，也有部分金融機構陸續使用了事後監督管理系統，但是那個版本的系統對於票證的處理還是採用人工錄入相關要素，難以避免一些工作中的差錯存在。
為了解決上述問題，進一步提高電子化應用水平，提高效益，加強內部管理，防範金融風險，提高票證檔案資料的管理水平，同時為適應銀行商業化經營管理的需要，進行業務流程重組和再造，各銀行都在准備規劃建設一個「集中、統一、規范」的事後監督/票證管理電子化系統。武漢新思軟體技術有限公司開發的《銀行業務監督系統》正是解決這一需求的最佳方案。
----《銀行業務監督系統》是在我們現有技術的基礎上，結合當前國內銀行的實際需要進行設計開發的，其特點是以銀行票證的數字化工程為核心，利用國際領先的圖像處理與票證識別技術即OCR技術，採用高速掃描儀將銀行票證掃描錄入，對票證進行識別、要素信息提取等處理，在此基礎上構造銀行業務信息中心資料庫；利用建立的銀行業務中心資料庫和銀行現有的金融網路資源，構建貫通全系統的計算機監督網和輔助決策等管理手段；同時，可以利用這些信息資源完成銀行的事後監督、票證查詢、報表統計、資料分析、稽查等各方面的應用。
該系統引入了流水線的工作方式，將事後監督分為兩大並行模塊：業務系統帳務勾對和票證核銷管理。業務處理流程分別是：
----業務系統帳務勾對——生成副本帳、自動勾對、生成差錯報告、差錯處理、查詢業務監督數據；
----票證核銷管理——票證掃描、票證識別、自動對帳、人工補充對帳、票證審核、差錯報告、差錯處理，以及票證圖像存貯管理等工序，解決了以前事後監督過程中繁重的人工錄入工作，提高了工作效率，增加了事後監督的客觀性；同時系統將所有的票證圖像進行索引保存，解決了銀行票證的存貯以及查詢的困難。
----系統的目的是減輕銀行業務人員的工作量，實現銀行業務無紙化，盡可能減少人工干預，以節省寶貴的人力、物力和空間。系統中大量採用先進的計算機技術（圖像處理技術、票證識別技術、計算機網路技術、分布式技術、資料庫技術、多媒體技術、海量數據存儲技術、數據安全技術等），實現了銀行業務事後監督的半自動化，票證存儲、管理和查詢的電子化。此解決方案將大大改善銀行現有的業務監督和票證處理能力，提高銀行的競爭力和形象，是加強管理、提高效益、降低風險的有效手段。

⑹ 黨內五種監督的內容

加強黨內監督應從五個方面著力
加強黨內監督是各級紀律檢查機關的重要職責，是加強黨的建設的重要舉措，是保持黨的純潔性的必然要求。加強黨內監督，應從監督意識、監督重點、監督機制、監督渠道、監督平台五個方面著力。
一、強化監督意識，增強黨內監督的自覺性。強化黨內監督意識，必須立足於加強思想教育。整理《中國共產黨黨內監督條例（試行）》（以下簡稱《條例》）和有關黨內監督文件及地方先進典型事跡，編印《黨內監督材料匯編》，供全縣廣大黨員幹部學習，真正做到讓黨員領導幹部精通黨內監督，廣大黨員熟悉黨內監督，全社會了解《條例》。要通過學習，使黨員領導幹部認識到，加強黨內監督是發展黨內民主的有效途徑，是維護黨的團結統一的重要保證，是加強黨的建設的重大舉措，是保持黨的先進性和純潔性、提高執政能力和拒腐防變能力的必然要求。要通過學習，使廣大黨員了解黨內監督的方針、任務、內容與方式方法，積極參與和大膽進行監督。每個黨員包括領導幹部，要做到敢於監督、善於監督、勤於監督，形成積極倡導監督、大膽實施監督、熱情支持和保護監督的濃厚氛圍，從而解決「不敢監督」和「不會監督」的問題。要通過學習，使全社會認識到任何人都必須接受監督，從而拓寬監督渠道，營造一個「人人敢於起來監督」的良好監督環境。首先，黨員領導幹部必須牢記權力是人民賦予的，樹立正確的權力觀、監督觀，真正把監督視為幫助、支持和關愛，從而自覺接受監督。其次，領導幹部應把群眾監督當作檢查不足、改進工作的一面鏡子，主動接受監督。再次，要正確對待群眾的意見看法、信訪舉報、批評建議，有則改之，無則加勉。
二、突出監督重點，增強黨內監督的針對性。加強黨內監督要突出四個重點：一是突出重點對象。把領導機關和領導幹部，特別是領導班子「一把手」作為監督重點。二是突出重點時機。為嚴防「節日病」，每逢元旦、春節、中秋、國慶等重大節日，採取下發文件、召開會議、發送廉政簡訊等形式提醒大家廉潔過節；開展「三公」消費和婚喪喜慶大操大辦等紀律監督，倡導各級領導幹部廉潔自律；在換屆期間，針對幹部選拔任用、財務管理、資產監管等問題，及時嚴明組織紀律，強化遵紀守法。三是突出重點環節。管錢、管物、管人和有審批許可權的實權部門，往往是腐敗現象的易發、多發區，要通過建立健全監督制度，加強對這些部門及「三重一大」等方面的監督，並有針對性地加強重點領域和關鍵環節黨員領導幹部的廉政風險防控，幫助他們樹立正確的權力觀，處理好責、權、利的關系。在對幹部的選拔、任用、調配等環節上，要監督組織部門嚴格執行《黨政領導幹部選拔任用工作條例》的情況，堅決糾正選人用人上的不正之風，嚴肅查處跑官要官、買官賣官等腐敗行為；在行政審批、征地拆遷、招商引資、工程建設、土地使用權出讓、產權交易、政府采購等容易滋生腐敗的領域和環節中，要實行「一站式」服務，要監督權力行使者正確行使權力，最大限度地壓縮權力濫用的時間和空間，防範權力行為的非正常干預；當權力的運行偏離既定目標並產生嚴重後果時，要積極進行糾偏和懲戒，追究權力行使者的責任，堅決維護黨紀國法。四是突出重點內容。要重點監督按黨的規章辦事、依法執政、執政為民的情況，重點監督黨員領導幹部「一崗雙責」履行情況，重點監督黨員領導幹部遵守《廉政准則》以及中央和省委關於領導幹部廉潔自律各項規定的情況。同時，堅持「三個談話」、「三個在先」：對新任領導幹部，及時進行任前廉政談話，告誡在先；對有信訪反映、經核實有輕微違紀的，及時進行誡勉談話，批評在先；對可能出現違規違紀行為的，及時進行警示談話，警示在先。
三、創新監督機制，增強黨內監督的規范性。加強黨內監督要堅持「六個結合」，實現「四個轉變」。「六個結合」，即，一是要堅持黨內監督工作與黨委、政府的中心工作相結合。從年初工作計劃的制定到平時有關監督檢查活動的開展，都要注重選擇經濟和社會發展中的重大問題，人民群眾普遍關注的熱點、難點以及反映強烈的突出問題來進行，力爭監督工作與黨和政府的中心工作合拍、合力、合心。二是要堅持交辦與督辦相結合。凡是對有關部門監督時發現的一般性問題，都必須及時對有關部門進行交辦，並督查相關的辦理情況，從而改進工作。三是要堅持敢於監督與善於監督相結合。要堅持原則，依法依紀監督，重在調查，實事求是，講求方法，及時協調，確保監督實效。
「四個轉變」，即，一是由事後監督向事前、事中、事後全程監督轉變。對領導幹部的監督要堅持規范在前，預防在先，事後跟蹤。二是由柔性監督向剛性監督轉變。採取經濟責任審計、公開述職述廉、廉政測評，實行引咎辭職和責令辭職等措施，加大監督的強制性。三是由定性監督向定性與定量相結合的監督轉變。把黨風廉政建設責任制逐項量化，根據不同部門和不同職位及職責情況，確定不同的黨風廉政監督控制量化標准，形成對黨員領導幹部的量化監督管理。四是由明查式監督向明查與暗訪並重轉變。
四、拓寬監督渠道，增強黨內監督的廣泛性。一是強化單位內部監督。首先，堅持民主集中制。凡「三重一大」事項必須經集體討論決定和定期向紀工委監察分局通報。要推行「一把手」末位表態制，嚴禁「一把手」以個人意見取代集體決定。其次,開展批評與自我批評。上級黨委、紀委和組織部門要加強對下級領導班子民主生活會監督指導力度，真正「治病療傷」，使民主生活會的監督落在實處，營造單位內部監督濃厚氛圍。二是強化紀檢監察監督。首先，立足事前監督。紀檢組要經常深入單位，掌握了解單位的工作動態，及時協調督促單位建立健全內部管理制度，使各項制度更具實際性、前瞻性和可操作性，用制度來管人，用制度來約束人，讓無形的監督寓於規范的制度建設之中。其次，著眼事中監督。事中監督側重於重大事項，立足於關鍵環節，放眼在重要時機，通過建立健全《「三重一大」事項日常報告制度》、《「三重一大」事項的監督檢查實施辦法》和《崗位廉政風險防範管理制度》，把監督觸角延伸到權力運行每個關鍵環節，警示每個風險節點，讓有形的監督寓於規范的常規檢查之中。再次，跟蹤事後監督。不論是在監督檢查中發現的問題，還是群眾舉報反映的問題，紀檢機關都要按照實事求是的原則，把問題查清楚，在有必要的情況下，對有些信訪件進行回訪，對於查實的違紀問題，按照有關規定實施責任追究。三是強化社會輿論監督。要充分發揮群眾監督的作用，建立健全反映社情民意的機制。各單位要建立和完善黨務政務財務公開制度，推行民主評議和質詢、聽證等制度，使群眾監督經常化、制度化，自覺接受社會監督；要設立舉報信箱、公開舉報電話和電子郵箱，鼓勵人民群眾來信來訪，提出批評和建議；要增強廣大幹部群眾行使監督權利的觀念，積極探索實施「一把手」與群眾在互聯網上對話，利用現代網路手段推進群眾監督，充分尊重社會的監督權；要充分發揮審計職權優勢和審計機關掌握本地財務信息的優勢，加強對「一把手」任中審計和離任審計監督，增強審計監督實效；要充分利用報刊、廣播、電視等新聞媒體影響面廣，導向作用強的特點，設立專題欄目，宣揚先進典型扶正氣。要建立各級紀檢監察網站，實現紀檢監察日常監督工作與人民群眾適時互動，使人民群眾的意見和建議直達紀檢監察部門和被監督者，進一步促進相關問題的有效解決。
五、打造監督平台，增強黨內監督的實效性。一是著力打造媒體媒介平台。通過報紙、雜志、電視、廣播、網路等新聞媒體，廣泛傳播黨內監督知識，弘揚勤政廉政事跡。二是創建智慧監督平台。開發和利用監督軟體，並在科室所有辦公電腦上進行安裝，實行內網管理，確保全程跟蹤，全程監控。三是著力打造責任追究平台。堅持一級抓一級，健全乾部管理監督責任追究機制。對監督職責內的嚴重違紀違法問題長期失察或發現後不報告、不處理的；對黨風廉政建設不負責任、不履行或不正確履行職責的；對發生的違紀違法案件瞞案不報、壓案不查、拖案不結或干擾阻撓案件查處的；對選人用人嚴重失察的；對群眾反映強烈的嚴重問題不認真糾正、不嚴肅處理的，要根據監督責任追究制的規定，認真查處有關領導在幹部監督中的失職行為。

⑺ 淺談如何建立對財政收支的事前,事中,事後監督機制

建立健全事前監督、事中監督和事後監督相結合的財政監督運行機制是加強財政管理和深化財政改革的客觀要求。
財政改革的動因是適應社會主義市場經濟發展的需要，提高財政資金使用效率和財政管理水平，其目標是要構建「預算編制、預算執行、預算監督」三分離的社會主義公共財政體系。財政監督不可避免的要面對許多新情況和新問題。
(一)對財政部門本身來說，財政部門的權力相對集中，從而對財政監督管理提出了更高的要求。迫切需要創新財政監督機制，狠抓內部監督管理，強化內部約束機制，使財政監督能夠涵蓋財政資金運行全過程，切實規范財政自身管理。
(二)財政體制改革，必然使財政管理機制更加公開、公正和透明，財政資金運行更加規范有序，財政資金支出的效率問題被提到了特別重要的地位。財政監督不可避免地要肩負起加速確定「效率觀念」和「法治觀念」，保障公開、公正、透明的財政管理機制的建立和安全運行的神聖職責。
(三)對財政部門外部講，新《會計法》和財政部關於《財政部門實施會計監督辦法》等法律法規的頒布實施，賦予了財政監督部門更艱巨的社會監督任務。但由於當前我國正處於社會主義市場經濟體制的建立和逐步完善階段，企業財務會計信息質量嚴重失真，做假賬、報假報表的現象比較突出，各種經濟領域的違法違紀問題不斷發生，嚴重影響了市場經濟秩序；同時，作為社會中介機構的會計師事務所，由於經濟利益驅動，搞假審計、假評估，對企業會計信息失真的違法行為在一定程序上起到了推波助瀾的作用等。這就使財政部門不得不經常組織開展對社會中介機構的審計質量和企業的會計信息質量進行檢查，通過加大監督執法力度，以維護正常的社會經濟秩序。

⑻ 關於時候監督的幾個問題

中國工商銀行東營市分行

〔概況〕1999年，工商銀行東營市分行加快營業網點裝修改造步伐，努力發揮骨幹大
所的幅射作用。18個所被評為省行級優秀儲蓄所，20個儲蓄所存款過億元。為全市1
8558名中小學生辦理了教育儲蓄。開通95588客戶服務中心系統、電子匯兌實時匯劃
系統、股民資金電話自動轉賬系統，擴展了牡丹銀行卡服務功能，加快了資金運轉，
進一步提高了金融服務水平，促進了各項存款的穩定增長。年底，各項存款余額83.
79億元，比年初增加14.15億元，同比多增4.9億元。完成省行下達任務的192.57%；
完成市委市政府督查任務的217.28%，創歷史最高水平。其中，對公存款余額283517
萬元，比年初增加69324萬元，儲蓄存款余額554455萬元，較年初增加72119萬元。各
項貸款余額38.28億元，較年初增加4.33億元，完成市委市政府督查任務(3億元)的1
45%。其中地方新增3.33億元，完成督查任務的222%。累計發放項目及經營性基建貸
款2.45億元，完成督查任務的122.48%。累計辦理貼現6621萬元，簽發銀行承兌匯票
3933萬元，核銷呆賬貸款3094萬元。全年共發放個體私營企業貸款5033萬元，完成督
查任務的101%。其中市中盛石油開發公司2700萬元，東營黃河口傢具公司875萬元，
麗華太陽能設備廠240萬元。

〔事後監督〕1999年5月4日，東營市分行會計、儲蓄業務實現全轄集中事後監督。全
轄各支行營業部、分理處、市行核算中心等9個單位會計業務和100多萬儲蓄業務戶全
部進行了數據移植，並投入正常運行。新的會計集中式監督主要審核監督會計憑證、
賬務核對、往來賬務、利息計算、表外科目核算等，監督會計業務的一、二、三類差
錯。日均業務量6000筆左右。新的儲蓄集中式監督儲蓄存款的全部科目，所有儲蓄網
點的業務報表，定活期業務和定活兩便明細，通存通兌業務，憑證式國庫券，外幣業
務，大額儲蓄業務，監督發現儲蓄業務的一、二、三類差錯。監督范圍為各支行58個
儲蓄所、專櫃，日均業務量2萬筆左右。會計、儲蓄兩大業務集中事後監督的建立，
對減少差錯事故，提高核算質量，預防經濟案件，提高員工業務素質，將起到積極的
重要作用。

〔利津縣支行撤並〕1999年，市工行把機構改革作為管理體制改革的一項重要任務。
經反復論證，把利津縣支行納入了撤並范圍。3月，撤銷利津縣支行的四礦、西關兩
個儲蓄所，將其業務合並到儲蓄專櫃。8月，對對公業務進行清理、銷戶。9月25日，
工商銀行山東省行分行、人民銀行東營中心支行先後批復，同意撤銷中國工商銀行利
津縣支行，設立中國工商銀行東營市分行利津留守處。留守處負責原儲蓄存款的兌付
，其他業務由東營區支行代理。9月28日，撤銷在人民銀行開立的賬戶，同日停止同
城票據交換業務。9月29日，經行黨委研究決定，除留守處人員外，其餘人員分流到
有發展前途、效益較好的東營區支行、西城辦事處。9月30日，會計對公業務賬務全
部並入東營區支行。10月8日利津留守處正式開展工作。

〔創新公存工作機制〕1999年，東營市分行在公存管理機制方面進行大膽創新，制定
了新的公存管理辦法。新辦法將支行營業部、分理處作為基本考核單位，對各基本考
核單位負責人採取公開招標、個人申請、群眾評議、組織確定的方式，實行日均余額
分檔管理，增長額星級考核。各支行成立市場營銷部，負責新開戶、不動戶管理，不
斷開辟新的存款資源。市場營銷部的人員採取個人申請和支行安排相結合的方式產生
，採取包存到人的方式進行管理。同樣，採取費用、收入、待遇三掛鉤。同時賦予各
營業機構、市場營銷部進行貸款項目推薦的權利，使放貸與引存真正結合起來。費用
、收入、待遇三掛鉤，責、權、利相結合的新的公存管理機制地推行，極大地調動了
人的主觀能動性。

〔罰繳分離代收代繳工作〕1999年，東營市分行充分發揮整體功能，多方協調，統一
行動，積極做好罰繳分離代收代繳工作。確定全市所有對公營業網點都為代收機構，
使繳納罰款當事人可以就近網點繳納罰款。並在對公網點代收的基礎上逐步拓展到儲
蓄所代收。在網點門口和櫃台顯著位置，懸掛統一製作的標牌。確定各行政執法機關
對賬工作由該行會計核算中心負責，使各行政執法機關收繳罰款不必分別與各代收機
構對賬，進一步簡化對賬手續，使行政機關更快、更便於掌握罰款收繳入庫情況。制
定具體的業務操作程序，搞好業務培訓，嚴格要求會計經辦人員懂精神，會操作，真
正做到不壓票、不拒收、不錯收。對罰款收據視同空白憑證管理，指定專櫃，專人負
責。該行與66個具有行政處罰權的部門和單位簽訂了代收代繳協議書，確立了該行在
全市市級行政機關罰繳分離工作中的代收代繳地位。到3月1日，東營市市級行政機關
和組織罰繳分離代收代繳工作已全部由該行承辦。

〔支持個體私營經濟〕1999年，市工行把支持國有大中型企業發展和支持個體私營經
濟發展並重。在信貸政策、利率政策、結算服務、現金支付上一視同仁，為個體私營
企業提供優質、優惠金融服務。在開戶、辦理結算、現金支付、信貸等方面實行優惠
政策；對個體私營企業提供本、外幣全方位金融服務。同時，建立健全個體私營企業
組織機構，專門為個體私營企業服務。對個體私營企業貸款執行國家基礎利率。開辦
流動資金貸款、項目貸款、小額抵押貸款、打包放款，對符合條件的也可辦理承兌、
貼現業務。確定100個規模大、效益好、信譽高的個體私營企業優先扶持，對這些企
業科技含量高、市場前景廣闊，規模效益好的項目給予全方位的扶持。

(李國良)

⑼ 銀行事後監督系統有哪些文獻可以參考

論文文獻資料【篇名】---銀行危機的社會學解釋 【相關摘要】本文主要從社會學角度來研究系統性的銀行危機。 銀行危機內生於銀行的構建，其承擔的儲蓄轉投資的功能決定了銀行的脆弱性。隨著銀行業的發展，其在社會經濟中的地位逐步提高，銀行危機對政治、經濟、社會的沖擊和影響也加大。 中國作為一個轉型國家，整個金融體系是從大一統的銀行體制變革開始起步，到目前為止，銀行仍居金融業的主導地位。四家國有獨資商業銀行在我國經濟和社會發展中居於舉足輕重的地位，維系著國民經濟命脈和經濟安全。由於四行在我國轉軌過程中，把不斷增加的儲蓄轉投給了國有企業，在國有企業虧損面擴大和增加的情況下，形成和出現了大量不良資產。東南亞危機後，由於我國經濟金融與發生國的諸多相似，國際上一些著名的機構和學者主要依據四行超過20％的不良資產率和不足8％的資本充足率，紛紛預測中國很快就會發生嚴重的金融危機，有些學者甚至設計好了危機爆發的過程，就等中國實際的驗證。然而，事實與預言相距太大，四行不僅沒有遭到擠兌而倒閉，而且存貸款仍保持高增長。東南亞風暴沒有登陸比鄰的中國，而是刮到俄羅斯、巴西。為何中國能抵禦這場危機?四行為何沒有出現典型的銀行危機——擠兌存款，甚至還排隊存款呢?這說明，在關心中國的機構和學者看到中國與東南亞國家，或歷史上危機發生國類似情況的同時，中國還有許多與危機國不同的因素在體內發揮作用，這些不同的因素是什麼?全文圍繞此分析和研究。本文認為銀行作為儲蓄轉投資的中介，實際形成了以銀行為中心的信任鏈。這個信任鏈由兩段構成，一段是存款人與銀行，一段是銀行與借款人。銀行把從存款人那裡得到的信任集中後，轉給了借款人。短存長貸、債權約束是這個信任鏈的特徵。任一段信任鏈的斷裂都可能使整個信任鏈無法維持。這樣，就可以清楚銀行危機為何既可能是存款人集中擠兌造成，也可能是貸款人違約造成。四行為中心的信任鏈已經出現了相當大比例的斷裂，但危機沒有發生。從信任鏈數量對比上看，是由於存 款大於貸款的增長拉得住部分斷裂的信任鏈。其根本原因在於決定這 些變化的社會系統。 全文由緒論和七章組成。 緒論部分主要說明了為什麼進行此研究；綜述了已有的研究和介 紹了本文的研究。從社會學角度研究銀行危機，從學科領域看，本文 具有一定的前沿性。 第1章，主要回顧了20世紀以來國際上發生的不同國家的銀行 危機，主要是：發生在美國的兩次危機，阿根廷兩次時間相隔不長的 危機，俄羅斯的危機，東南亞國家的危機，以及中國在1998年關閉 海南發展銀行。這些史實，是本文實證分析時的主要資料。 第2章，研究了銀行為中心的信任關系，從科爾曼對信任的研究 出發，構建出以銀行為中心的信任鏈。導致銀行危機的原因很多，但 結局只能是銀行無法維持信任鏈的運轉。聚集到信任鏈上後，就可以 發現信任鏈的存在與維持不是僅從信任鏈上摘取幾個指標就能做出 危機是否發生的判斷，政治、經濟、社會中一些難以量化的因素左右 著這個信任鏈。藉助 AG模式解釋銀行危機將有效克服原有銀行金 融危機理論在解釋危機時以偏概全的缺陷，具有較強的說服力。 第3章，分析了四行的特殊信任結構，這種結構正是我國與危機 發生國的不同。不良資產率高，資本充足率低確是嚴重的問題，但國 有獨資性質使得社會公眾相信國家信用支撐國有銀行，從而使存款人 與銀行信任鏈的穩定和擴大拉住了因扭曲銀企關系而造成損失的銀 行與借款人的信任鏈。 第一章，主要研究貨幣穩定問題，這實際是中國防範東南亞危機 的第一道防火牆。人民幣互動的制度選擇，對內對外都成功地保持了 幣值的穩定。 第5章，具體分析了東亞危機後居民儲蓄增加的原因，因為信任 的存在並不代表信任的增加。教育、住房、社會保障制度等在黨的十 五大和新一屆政府成立後集中出台，改變了居民心理預期，導致儲蓄 因預防性動機增強而增長。儲蓄的增長和存差的擴大保證了四行不會 迴流動性不足而導致危機。 第6章，分析了東南亞危機後政府的救助措施和效果，以及中國 政府強有力的控制，這是吸取東南亞危機教訓，在危機末公開化時的 搶先行動，表明了政治系統在包括銀行系統在內的社會系統整合中時 機把握、手段運用都比較成功。 第7章，研究對未來銀行危機的防範措施，加入們 將引致中國 銀行業和其它社會系統的深刻變化，原先存在的有利因素可能失去， 不利因素逐漸增加。借鑒羅斯福新政和韓國的成功經驗，中國完全可 以把事後的行為轉為事前的防範，從而減輕危機發生可能造成的巨大 代價。銀行安全網和社會保障安全網是兩個最為重要的，可以減輕或 控制危機成本的制度構建。