合規要求監督

Ⅰ 什麼樣的公眾公司才是合規的

圍繞《監管辦法》，證券導報進行了解讀。 1、 監管對象為非上市公眾公司 《監管辦法》規范的對象為其股票未在證券交易所上市交易的股份有限公司且具有下列情形之一： 1) 股票向特定對象發行或者轉讓導致股東累計超過 200 人； 2) 股票以公開方式向社會公眾公開轉讓。 《監管辦法》突破了傳統的股東人數200 人之限，允許非上市公眾公司股票公開轉讓和發行，規定除公司股東、高級管理人員與核心人員以外，特定對象的市場參與主體不局限為機構投資者，變為符合投資者適當性管理規定的自然人投資者、法人投資者及其他經濟組織，允許非上市公眾公司股票轉讓和發行向個人投資者開放。 具備以下條件的公司即為受到《監管辦法》規范的非上市公眾公司： 1) 股東人數在向特定對象發行或者轉讓後超 200 人或以公開方式向社會公眾公開轉讓的股票且其股票未在證券交易所上市交易的股份有限公司； 2) 股權明晰，合法規范經營，公司治理機制健全，履行信息披露義務。 此外，非上市公眾公司的股票應當在中國證券登記結算公司集中登記存管。 2、健全公司治理機制、強化公司自治能力 《監管辦法》主要從三方面強化公司自治能力：一是兼顧非上市公眾公司特點和監管實際需要，中國證券監督管理委員會制定非上市公眾公司章程指引對非上市公眾公司治理作出原則性規定，引導其健全公司治理機制，股東大會、董事會、監事會三會必須健全，明晰職責和議事規則；二是突出保護股東的合法權益，要求董事會對公司治理機制是否保證所有股東享有充分、平等的權利進行討論和評估，並在章程中約定表決權迴避制度。三是促進糾紛依法自治，要求在章程中約定股東間矛盾和糾紛解決機制，支持股東通過仲裁、調解、民事訴訟等司法途徑主張其合法權益。 3、信息披露義務 《監管辦法》規定了非上市公眾公司及其他信息披露義務人有真實、准確、完整、及時地披露信息的義務，並規定了包括定期報告、公開轉讓說明書、定向轉讓說明書等需履行信息披露的文件名稱，但具體的內容與格式、編制規則及披露要求，由中國證監會另行制定。 除監事會公告外，公眾公司披露的信息應當以董事會公告的形式發布，並應當在中國證券監督管理委員會指定的信息披露平台公布，股票向特定對象轉讓導致股東累計超過200 人的非上市公眾公司可以在公司章程中約定其他信息披露方式。 《監管辦法》對非上市公眾公司的信息披露進行簡化和突出重點，定期報告僅包含半年度報告及年度報告，不要求披露季報,其中，半年報必須在上半年結束後兩月內發布，年報必須在年度結束後四個月內發布；披露方式為在中國證券監督管理委員會指定的信息披露平台公布，有利於建立統一的電子化披露平台。 4、並購重組與收購行為 1) 並購重組 非上市公眾公司實施並購重組行為的，應履行相應的決策程序並聘請證券公司和相關證券服務機構出具專業意見。 2) 收購 《監管辦法》對收購人或者其實際控制人的公司治理及誠信記錄提出要求，要求收購人或實際控制人「具有健全的公司治理機制和良好的誠信記錄」。 《監管辦法》對收購人持有被收購公司的股份規定了鎖定期，要求收購人在公眾公司收購中持有的被收購公司的股份，在收購完成後12 個月內不得轉讓。 在並購重組與收購中，《監管辦法》通過引入中介機構提供服務並提出重組的相關資產應當權屬清晰、定價公允、重組後的公眾公司治理機制健全等要求，保護非上市公眾公司及股東的合法權益。 5、股票轉讓的要求 1) 非公開協議轉讓 非上市公司的股票向特定對象轉讓，應當以非公開方式協議轉讓。股票向特定對象轉讓導致股東累計超過200 人的股份有限公司，應當自上述行為發生之日起3 個月內，按照中國證監會有關規定製作申請文件交由中國證券監督管理委員會受理並審核。 《監管辦法》對因其股票向特定對象轉讓導致股東累計超過 200 人的公司不設准入門檻，可在上述情形發生後3 個月內向證監會申請核准或者降低股東人數，在3 個月內股東人數降至200 人以內的，可以不提出申請。為防止出現監管套利風險，該制度的設計要求其只能向特定對象以非公開方式協議轉讓，並不允許其股票公開轉讓。如果此類公司擬公開轉讓或定向發行，則按照下述規定申請中國證券監督管理委員會的核准。 2) 公開轉讓 非上市公司申請其股票向社會公眾公開轉讓的，股票公開轉讓的具體方案作出決議應須經出席股東大會會議的股東所持表決權的2/3 以上通過，並製作公開轉讓的申請文件交由中國證券監督管理委員會受理並審核。 《監管辦法》對申請股份公開轉讓的公司放鬆行政管制、簡化行政審批，重點要求治理機制健全、信息披露規范，不設財務指標,不做盈利要求。同時，要求證券公司出具推薦報告、律師事務所出具法律意見書、具有證券期貨相關業務資格的會計師事務所出具審計報告，同時，證券交易場所出具是否同意掛牌的審查意見。 6、定向發行的要求 1) 定向發行即為向特定對象的發行，具體包括兩種： 向特定對象發行股票導致股東累計超過 200 人，以及股東人數超過200 人的非上市公眾公司向特定對象發行股票。 其中，特定對象的范圍包括： A、公司股東； B、公司的董事、監事、高級管理人員、核心員工； C、符合投資者適當性管理規定的自然人投資者、法人投資者及其他經濟組織。現實生活中，科技型、創新型企業往往需要通過相應的激勵和約束機制留住核心人員等內部員工，《監管辦法》將核心員工納入發行對象范圍。至於核心員工的認定，應當由公司董事會提名，並向全體員工公示和徵求意見，由監事會發表明確意見後，經股東大會審議批准。 《監管辦法》同時規定了定向發行的人數限制，即包括核心員工在內的除股東外的特定對象定向發行合計不得超過35 人，將股權激勵的規模控制在一定的范圍內。 2) 定向發行的發行方式為儲架發行制度 儲架發行制度源於美國，是一項關於公眾公司再融資行為的特殊流程規定，即為一次核准，多次發行的再融資制度，相對於傳統證券發行一事一審的監管模式而言，儲架發行是對一攬子項目進行事前、事中、事後的持續監管模式。根據《監管辦法》的相關規定，非上市公眾公司申請定向發行股票，可申請一次核准，分期發行。被核准發行的非上市公眾公司在3 個月內完成首期發行，且發行數量不低於總量的50%，其餘可根據項目需求在12 個月內分次擇機募集完畢，每期發行後5 個工作日內將發行情況報中國證監會備案。 3) 核準的豁免 非上市公眾公司發行審核實行快速融資豁免制度，對定向發行後股東累計不足 200 人的或在12個月內發行股票累計融資額低於1000 萬元的非上市公眾公司，不要求其向監管部門申請核准，可自辦發行，在每次發行後5 個工作日內將發行情況報中國證監會備案。 相比較徵求意見稿，《監管辦法》將小額融資豁免標准由徵求意見稿中的「1000 萬元」的絕對值變為「在12 個月內發行股票累計融資額低於公司凈資產的20%」的相對值，更好地促進創新性企業的發展。 上述限制，非上市公眾公司定向發行股份購買資產的亦同。 7、交易場所 非上市公眾公司的股票均應當在中國證券登記結算公司集中登記存管，但根據發行對象為公開或特定而選擇不同的交易場所並遵循不同的規則。 1) 公開轉讓 非上市公眾公司進行公開轉讓的，必須在依法設立的證券交易場所。 2) 不公開轉讓 非上市公眾公司不進行公開轉讓的需要在中國證券登記結算公司登記託管，股東有轉讓需要的，可以按照相關規定進行協議轉讓和定向轉讓。 3) 公開發行股票並上市 非上市公眾公司向不特定對象公開發行股票的，應當遵守《證券法》和中國證監會的相關規定，由中國證券監督管理委員會審核。 非上市公眾公司申請在證券交易所上市的，應當遵守中國證監會和證券交易場所的相關規定。 《監管辦法》中非上市公眾公司申請在證券交易所上市時需要遵循相應規則的規定，為非上市公眾公司未來上市預留的空間，達到交易所上市要求時可以進行「轉板」。 除此之外，根據《國務院關於清理整頓各類交易場所切實防範金融風險的決定》（國發[2011]38號）的規定，其他地方性股權交易所不能進行標准化交易和集中競價，只能掛牌交易200 人以下的非公眾公司，不屬於本《監管辦法》規范的非上市公眾公司進行交易的場所。

Ⅱ 銀行的嚴自律，強監督，促合規是什麼意思

1、內控制度制約范圍不夠全面。我國銀行的內控制度設置不合理，往往是「控下不控上」，針對銀行業務經辦人員的內控制度比較多，而對各級管理者特別是對基層管理者的內控制度約束相對缺乏，有不少控制盲點。
2、管理層和操作層對內控制度缺乏必要的認識，存在模糊現象。個別管理者和操作者片面認為內部控制阻礙或制約了業務發展，重業務、輕管理的現象還比較突出。目前，各商業銀行都實行了考核指標體系，這些考核指標的設置偏重於業務發展，使基層行只注重業務開拓而忽視或淡化內控管理。
3、內控制度執行不到位，流於形式的現象普遍存在。內控制度只限於定規章、發文件而不注重製度的落實。銀行員工執行內控制度的意識淡漠，遇到具體問題，靈活性講得多，原則性講得少，以種種「理由」加以變通和迴避。更有甚者對某些內控制度視而不見，使內控制度形同虛設。有的員工過分強調業務拓展，片面追求業務指標，放鬆合規風險防範，仍存在「以信任代替制度、以習慣代替制度、以情面代替紀律」的陋習，忽視制度執行，對存在的問題整改不力，問責不嚴，一定程度上縱容了違規違紀行為，致使制度控制形同虛設。
4、銀行員工合規意識與觀念淡薄。銀行有的管理層或領導者本身合規意識淡薄，示範作用沒有發揮，導致上行下效，員工「規」的觀念淡化，執「規」的自覺性不強，形成違規也見怪不怪的「怪圈」。同時上下級機構之間以及管理層與員工之間存在「相互博弈」的文化，制約了銀行政策和程序的制定及其執行的效力。

Ⅲ 網路安全合規涉及的監管部門主要包括國家網信部門、電信主管部門、公安部門對還是錯

是不對的，《網路安全法》第八條提出國家網信部門負責統籌協調網路安全工作和相關監督管理工作。電信主管部門、公安部門和其他有關機關依照本法和有關法律、行政法規的規定，在各自職責范圍內負責網路安全保護和監督管理工作。

2015年6月，第十二屆全國人大常委會第十五次會議初次審議了《中華人民共和國網路安全法（草案）》。 網路安全法草案於2015年7月6日至2015年8月5日在中國人大網上全文公布，並向社會公開徵求意見。
《中華人民共和國網路安全法》一共分七章七十九條。2017年6月1日，不僅僅是一年一度的兒童節，還是《中華人民共和國網路安全法》正式生效的日子。

從今日起，我國網路安全工作有了基礎性的法律框架，針對網路亦有了更多法律約束，中國信息安全行業進入新的時代。

Ⅳ 商業銀行合規風險是什麼

商業銀行合規風險又稱合規風險，「合規風險」指的是：銀行因未能遵循法律法規、監管要求、規則、自律性組織制定的有關准則、以及適用於銀行自身業務活動的行為准則，而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。

合規風險主要是強調銀行因為各種自身原因主導性地違反法律法規和監管規則等而遭受的經濟或聲譽的損失。這種風險性質更嚴重、造成的損失也更大。

合規風險管理是指銀行主動避免違規事件發生，主動發現並採取適當措施糾正已發生的違規事件，其崗位手冊也是一個相關制度和相應做法持續修訂的周而復始的循環過程。這一合規風險管理的過程，是構建銀行有效的內部控制機制的基礎和核心。

(4)合規要求監督擴展閱讀：

商業銀行可以從以下方面構建合規風險管理機制：

一、樹立主動合規意識，克服被動合規心理。

合規是銀行業穩健運行的基本內在需求，也是銀行文化的重要組成部分。

二、制定合規政策，組建合規部門。

合規部門是支持、協助銀行高級管理層做好合規風險管理的獨立職能部門，一線業務部門對合規負有直接的責任，高級管理層對銀行合規經營負有最終的責任。

構建商業銀行合規風險管理機制，需要設立專職的合規部門，並且要確保合規部門不受干擾地發現、調查問題，讓合規人員及時地參與到銀行組織架構和業務流程的再造過程，使依法合規經營原則真正落實到業務流程的每一個環節乃至每一位員工。

同時，要制定和核准一個符合商業銀行自身特點且行之有效的合規政策，它是銀行合規風險管理的綱領性文件；通過實踐積累經驗，摸索出一條有效管理合規風險的運行機制和治理操作風險的治本良策。

三、建立舉報監督機制。

要在員工中樹起依法合規經營和控制合規風險的意識，必須建立舉報監督機制，為員工舉報違規、違法行為提供必要的渠道和途徑，並建立有效的舉報保護和激勵機制。

四、建立風險評估機制。

要盡快建立健全和完善風險識別和評估體系，認真借鑒國際先進經驗，積極運用現代科技手段，建立健全覆蓋所有業務風險的監控、評估和預警系統，重視早期預警，認真執行重大違約情況登記和風險提示制度。

五、將合規風險管理機制建立在「流程銀行」基礎之上。

要徹底打破以往承傳多年的在穩定和封閉的市場環境中、在金融產品單一的計劃經濟時期形成的「部門銀行」體制，打破各部門條塊分割、各管一段的部門風險管理模式，有效避免各自為政、相互扯皮現象，

建立以客戶需求為中心的統一封閉流程，以既服務好客戶、又控制好包括合規風險在內的各種風險為原則，優化和精簡業務流程。

Ⅳ 證券公司合規專員主要做些什麼

你好，主要是在營業部的業務、技術、財務和安全等方面，檢查其合規性、安全性，做到有效識別合規風險，避免違規事件發生。

Ⅵ 會計監督真實性完整性合規性怎麼理解

你好，會計老鄭·一點通網校 回答問題：
真實性就是做真賬，完整性就是不遺漏，合規性就是符合法律規范。
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特色5：一步一腳印，穩扎穩打
每一章要求認認真真、扎扎實實學習，每一章章節練習准確率達不到80%，不許進行下一章學習，一步一個腳印。章節練習在我給你的一個壓縮軟體里。
特色6：三輪復習，確保復習充分
第一輪，主抓三科基礎知識，扎扎實實，要求面面俱到，重在理解；
第二輪，大量做題，量變到質變，做到融會貫通；
第三輪，查缺補漏，調整心態，輕松應試。
第一輪，視頻是預先錄好的，每一章看完視頻後，一定要看一遍教材，最後做章節練習題。看書，有利於視頻中容易理解的口語化概念與書面語概念對接，做題，有利於檢測理解的准確度，鞏固知識。

Ⅶ 投標現場在評委監督下修改招標文件是否合規

招標文件中要求投標人在投標文件中做出售後服務承諾，如果投標文件內中沒有，卻在現場臨時容手寫，這是不允許的，屬違規行為。這可以看做是投標人在投標文件中沒有響應招標人的要求，而且，售後服務承諾，一般情況可以認定為實質性要求。
招標文件中沒有要求投標人在投標文件中做出售後服務承諾，在磋商或談判過程中，招標人臨時提出這種要求，投標人在現場手寫售後服務承諾，則是允許的。
需要注意的是，招標人臨時提出的這種要求，需徵得所有投標人同意後，以書面方式提出，然後投標人以書面方式回復（即做出書面承諾）。
從你的表述中可以看出，該項目的售後服務屬於評分項，這說明招標文件中是有明確要求的。因此，讓投標人臨時書寫承諾函是違規的。
可以就此向代理機構提出質疑。
2016.08.17

Ⅷ 我國證券公司的監管制度及具體要求

目前，我國證券公司監管制度包括客戶交易以誠信與資質為標準的市場准入制度、以凈資本為核心的經營風險控制制度、合規管理制度、結算資金第三方存管制度、信息報送與披露制度等。
(一)以誠信與資質為標準的市場准入制度
建立和完善包括機構設置、業務牌照、從業人員特別是高級管理人員在內的市場准人制度，通過行政許可把好准人關，防範不良機構和人員進入證券市場。設立證券公司必須滿足法律法規對注冊資本、股東、高級管理人員及業務人員、制度建設、經營場所、合規記錄等方面的設立條件；在准入環節對控股股東和大股東的資格進行審慎調查，鼓勵資本實力強、具有良好誠信記錄的機構參股證券公司。將業務許可與證券公司資本實力掛鉤，要求證券公司必須達到從事不同業務的最低資本要求；加強證券公司高管人員的監管，將事後資格審查改為事前審核、專業測評、動態考核等相結合，切實保護誠信專業、遵規守法的高管人員，淘汰不合規、不稱職的高管人員，處罰違法違規的高管人員，逐步培育證券業合格的職業經理群體。
(二)以凈資本為核心的經營風險控制制度
2006年7月，中國證監會發布實施了《證券公司風險控制指標管理辦法》，並於2008年根據實踐情況對該辦法進行了修訂。該辦法建立了以凈資本為核心的風險控制指標體系和風險監管制度。這一制度具有三個特點：一是建立了公司業務范圍與凈資本充足水平動態掛鉤機制；二是建立了公司業務規模與風險資本動態掛鉤機制；三是建立了風險資本准備與凈資本水平動態掛鉤機制。
根據《證券公司分類監管規定》，中國證監會根據證券公司評價計分的高低，將證券公司分為A(AAA、AA、A)、B(BBB、BB、B)、C(CCC、CC、C)、D、E共5大類11個級別。
中國證監會按照分類監管原則，對不同類別證券公司規定不同的風險控制指標標准和風險資本准備計算比例，並在監管資源分配、現場檢查和非現場檢查頻率等方面區別對待。
(三)合規管理制度
2008年7月，中國證監會發布實施了《證券公司合規管理試行規定》，要求證券公司全面建立內部合規管理制度，設立合規總監和合規部門，強化對公司經營管理行為合規性的事前審查、事中監督和事後檢查，有效預防、及時發現並快速處理內部機構和人員的違規行為，迅速改進、完善內部管理制度。中國證監會把合規管理的有效性作為評價證券公司的重要指標，並據此決定對其違規行為的懲處方式和力度，以激勵和加強自我管理。
(四)客戶交易結算資金第三方存管制度
根據2006年新修訂的《中華人民共和國證券法》，中國證監會在原有客戶資金存管制度的基礎上，按照保障客戶資產安全、防止風險傳遞、方便投資者、有利於證券公司業務創新的原則，設計、實施了新的客戶交易結算資金第三方存管制度。
客戶交易結算資金第三方存管是證券公司在接受客戶委託，承擔申報、清算、交收責任的基礎上，在多家商業銀行開立專戶存放客戶的交易結算資金，商業銀行根據客戶資金存取和證券公司提供的交易清算結果，記錄每個客戶的資金變動情況，建立客戶資金明細賬簿，並實施總分核對和客戶資金的全封閉銀證轉賬。
(五)信息報送與披露制度
對證券公司信息報送與披露方面的監管要求包括：
(1)信息報送制度。信息報送制度即證券公司要根據相關法律法規，應當自每一個會計年度結束之日起4個月內，向中國證監會報送年度報告，自每月結束之日起7個工作日內，報送月度報告。發生影響或者可能影響證券公司經營管理、財務狀況、風險控制指標或者客戶資產安全重大事件的，證券公司應當立即向中國證監會報送臨時報告，說明事件的起因、目前的狀況、可能產生的後果和擬採取的相應措施。
(2)信息公開披露制度。這一制度主要為證券公司的基本信息公示和財務信息公開披露。
(3)年報審計監管。這是對證券公司進行非現場檢查和日常監管的重要手段

Ⅸ 網路安全合規涉及的監管部門主要哪些

《網復絡安全法》第八條提出國家網制信部門負責統籌協調網路安全工作和相關監督管理工作。電信主管部門、公安部門和其他有關機關依照本法和有關法律、行政法規的規定，在各自職責范圍內負責網路安全保護和監督管理工作。

2015年6月，第十二屆全國人大常委會第十五次會議初次審議了《中華人民共和國網路安全法（草案）》。 網路安全法草案於2015年7月6日至2015年8月5日在中國人大網上全文公布，並向社會公開徵求意見。
《中華人民共和國網路安全法》一共分七章七十九條。2017年6月1日，不僅僅是一年一度的兒童節，還是《中華人民共和國網路安全法》正式生效的日子。

從今日起，我國網路安全工作有了基礎性的法律框架，針對網路亦有了更多法律約束，中國信息安全行業進入新的時代。

Ⅹ 工商銀行內控合規工作包括哪些內容

內控合規工作重點為以下方面：

一是全面推進全行內控體系建設，提升內控管理水平；

二是完善合規管理體系，強化各項合規管理工作；

三是增強操作風險識別評估監測能力，有效發揮操作風險管理職能；

四是創新監督檢查模式，增強監督檢查效果；

五是健全反洗錢工作機制，依法履行反洗錢職責；

六是加強外部監管聯絡配合，充分利用外部審計檢查成果。

(10)合規要求監督擴展閱讀：

樹立主動合規意識，克服被動合規心理。合規是銀行業穩健運行的基本內在需求，也是銀行文化的重要組成部分。

第一，在銀行員工中樹立合規人人有責、主動合規意識、合規創造價值等理念，讓員工接觸到每一筆業務時，就要想到必須進行合規風險的審查，倡導主動發現和暴露合規風險隱患或問題，以便及時整改。

第二，合規文化是由一整套的制度、方法和工具支持的，這需要銀行加強規章制度的後評價。針對發現的問題相應地在業務政策、行為手冊和操作程序上進行適當的改進，以避免任何類似違規事件的發生和糾正已發生的違規事件，並對相關責任人給予必要的懲戒措施。

如果發現了合規風險而隱瞞不報，一旦被內審部門或外部監管者查實，隱瞞不報者一定要受到更加嚴厲的懲罰；而對於主動報告問題或隱患的，則可以視情況減輕處罰，甚至免責乃至給予獎勵。

第三，要將績效考核機製作為培育合規文化的重要組成部分，以充分體現商業銀行倡導合規經營和懲處違規的價值觀念。